ENOSIS DISTRIBUTION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 2,7 M€ +27 % vs 2023
EBE 2024 65 k€ -19 % vs 2023
Résultat net 2024 -459 k€ -129 % vs 2023

ENOSIS DISTRIBUTION est une entreprise française créée il y a 39 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de parfumerie et de produits de beauté. Basée à TOULOUSE (31400), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 2,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 2,7 M€, EBE 65 k€ (2.4 % du CA), résultat net -459 k€. Au bilan : capitaux propres 4,1 M€, dettes financières 3,7 M€, trésorerie 110 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, ENOSIS DISTRIBUTION est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - ENOSIS DISTRIBUTION (SIREN 340827096) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 2 659 2 086 1 933 1 662 2 048 2 427 2 322 2 220 2 338
Résultat net -459 1 576 -2 475 -97 3 338 -3 715 234 34 93
EBE 65 80 124 108 341 348 343 48 193
Marge brute 2 619 2 066 1 919 1 646 2 043 2 419 2 326 2 215 2 338
Résultat d'exploitation 14 13 -31 -100 133 206 267 43 190
Marge nette -17,3 % 75,6 % -128,0 % -5,8 % 163,0 % -153,1 % 10,1 % 1,5 % 4,0 %
Capitaux propres 4 063 6 020 4 444 6 919 2 916 -422 3 293 3 060 3 026
Dettes financières 3 709 2 101 1 967 962 4 704 8 384 7 214 6 004 4 933
Trésorerie 110 144 66 107 66 3 1 6 4
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, ENOSIS DISTRIBUTION réalise un chiffre d'affaires de 2,7 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,7%. Vs 2023, progression de +27% (2,1 M€ -> 2,7 M€). Après déduction des consommations (39 k€), la marge brute s'établit à 2,6 M€, soit un taux de 99%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 65 k€, représentant 2,4% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,1%). Le résultat net est déficitaire à -459 k€ (-17,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

2 658 622 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 619 496 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

64 538 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

14 061 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-459 320 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 91%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (9,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 48%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (28,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 56,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 2,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,4%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

91,3 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

47,7 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

2,5 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

56,6 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

15,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ENOSIS DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
91,3% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 9,4%
Q3: 65,6%
À surveiller 44,3 % → 91,3 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement d'ENOSIS DISTRIBUTION (91,3%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
47,7% 2024
Q1: 10,1%
Méd: 28,0%
Q3: 58,6%
Bon 65,1 % → 47,7 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière d'ENOSIS DISTRIBUTION (47,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 8,51. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,0).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

8,51

Évolution des indicateurs de liquidité
ENOSIS DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
8,51 2024
Q1: 1,26
Méd: 1,98
Q3: 3,62
Excellent 4,5 → 8,5 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité d'ENOSIS DISTRIBUTION (8,51) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 15 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 35 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 20 jours. Au global, le BFR représente 450 jours de CA, soit 3,3 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 407 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

3 321 789 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

15 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

35 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

450 j

Évolution du BFR et des délais
ENOSIS DISTRIBUTION

Positionnement de ENOSIS DISTRIBUTION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de parfumerie et de produits de beauté

Estimation de Valorisation

Sur la base de 64 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'ENOSIS DISTRIBUTION est estimée à 475 644 € (fourchette 299 832€ - 1 061 283€). Avec un EBE de 64 538€, le multiple sectoriel de 2.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.38x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2024
64 tx
299k€ 475k€ 1061k€
475 644 € Fourchette: 299 832€ - 1 061 283€

Les capitaux propres comptables (4,1 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
64 538 € × 2.4x
Estimation 152 613 €
75 287€ - 717 938€
Multiple CA 30%
2 658 622 € × 0.38x
Estimation 1 014 031 €
674 073€ - 1 633 525€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 64 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ENOSIS DISTRIBUTION

Quel est le chiffre d'affaires de ENOSIS DISTRIBUTION ?

Le chiffre d'affaires de ENOSIS DISTRIBUTION en 2024 est de 2,7 M€.

ENOSIS DISTRIBUTION est-elle rentable ?

ENOSIS DISTRIBUTION recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de ENOSIS DISTRIBUTION ?

Le siège de ENOSIS DISTRIBUTION est situé à TOULOUSE (31400), dans le département Haute-Garonne.

Où trouver la liasse fiscale de ENOSIS DISTRIBUTION ?

La liasse fiscale de ENOSIS DISTRIBUTION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ENOSIS DISTRIBUTION ?

ENOSIS DISTRIBUTION exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de parfumerie et de produits de beauté (code NAF 46.45Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.