DIFFUSION LOISIRS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 1,4 M€ +13 % vs 2024
EBE 2025 -69 k€
Résultat net 2025 -87 k€

DIFFUSION LOISIRS est une entreprise française créée il y a 41 ans, spécialisée dans le secteur Autres travaux spécialisés de construction. Basée à SAINT DOULCHARD (18230), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 1,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 1,4 M€, EBE -69 k€ (-5.1 % du CA), résultat net -87 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 203 k€, dettes financières 154 k€, trésorerie 237 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, DIFFUSION LOISIRS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - DIFFUSION LOISIRS (SIREN 332250380) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 354 1 196 1 782 1 911 1 419 1 557 1 685 1 855 N/C
Résultat net -87 -126 118 128 30 83 86 125 103
EBE -69 -150 175 174 74 125 133 198 -1 537
Marge brute 1 004 806 1 447 1 560 1 122 1 233 1 313 1 406 -508
Résultat d'exploitation -83 -140 163 172 55 101 105 166 148
Marge nette -6,4 % -10,5 % 6,6 % 6,7 % 2,1 % 5,3 % 5,1 % 6,7 % N/C
Capitaux propres — 203 — 540 563 533 536 537 499
Dettes financières — 154 — 77 26 40 69 83 108
Trésorerie — 237 — 496 561 436 437 467 518
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, DIFFUSION LOISIRS réalise un chiffre d'affaires de 1,4 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -0,9%). Vs 2024, progression de +13% (1,2 M€ -> 1,4 M€). Après déduction des consommations (350 k€), la marge brute s'établit à 1,0 M€, soit un taux de 74%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -69 k€, représentant -5,1% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +7,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -87 k€ (-6,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 353 515 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 003 596 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-69 222 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-83 285 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-86 710 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 236%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (16,1%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 22%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (35,2%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

235,5 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

22,1 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-5,4 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-3,7 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

7,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
DIFFUSION LOISIRS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
235,5% 2025
Q1: 2,3%
Méd: 16,1%
Q3: 46,7%
À surveiller 15,3 % → 235,5 % depuis 2022

En 2025, le taux d'endettement de DIFFUSION LOISIRS (235,5%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
22,1% 2025
Q1: 17,1%
Méd: 35,2%
Q3: 53,1%
Moyen 60,2 % → 22,1 % depuis 2022

En 2025, l'autonomie financière de DIFFUSION LOISIRS (22,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
0,6 ans 2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 2,3 ans
Bon

En 2022, la capacité de remboursement de DIFFUSION LOISIRS (0,6 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,68. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,68

Évolution des indicateurs de liquidité
DIFFUSION LOISIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,68 2025
Q1: 1,51
Méd: 2,11
Q3: 3,17
Excellent 3,2 → 3,7 depuis 2022

En 2025, le ratio de liquidité de DIFFUSION LOISIRS (3,68) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 22 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 9 jours. L'entreprise doit financer 13 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 34 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 37 jours de CA, soit 139 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

139 195 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

22 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

9 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

34 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

37 j

Évolution du BFR et des délais
DIFFUSION LOISIRS

Positionnement de DIFFUSION LOISIRS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres travaux spécialisés de construction

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Questions fréquentes sur DIFFUSION LOISIRS

Quel est le chiffre d'affaires de DIFFUSION LOISIRS ?

Le chiffre d'affaires de DIFFUSION LOISIRS en 2025 est de 1,4 M€.

DIFFUSION LOISIRS est-elle rentable ?

DIFFUSION LOISIRS recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de DIFFUSION LOISIRS ?

Le siège de DIFFUSION LOISIRS est situé à SAINT DOULCHARD (18230), dans le département Cher.

Où trouver la liasse fiscale de DIFFUSION LOISIRS ?

La liasse fiscale de DIFFUSION LOISIRS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DIFFUSION LOISIRS ?

DIFFUSION LOISIRS exerce dans le secteur Autres travaux spécialisés de construction (code NAF 43.99D). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.