Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2020. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

DIANA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

DIANA est une entreprise française créée il y a 14 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé. Basée à CALAIS (62100), cette société de catégorie PME affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 97 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : liquidité à court terme tendue.

En synthèse, DIANA est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - DIANA (SIREN 540068236)
Indicateur 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires N/C 96 853 € 110 784 € 96 646 € 109 664 € 114 790 € 143 955 €
Résultat net 0 € 744 € -2 740 € 1 833 € -4 232 € -1 320 € -551 €
EBE N/C 19 409 € -1 594 € 17 112 € -1 138 € -15 850 € -12 488 €
Marge nette N/C 0.8% -2.5% 1.9% -3.9% -1.1% -0.4%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2021, DIANA enregistre une perte nette de 0 €. Ce déficit viendra réduire les capitaux propres au bilan.

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1371%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (50.8%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 76%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 36.2%).

Taux d'endettement (2021) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

1370.55%

Autonomie financière (2021) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

75.85%

Évolution des indicateurs de solvabilité
DIANA

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
1370.55% 2021
2019
2021
Q1: 9.17%
Méd: 50.77%
Q3: 147.14%
À surveiller -18 pts sur 2 ans

En 2021, le taux d'endettement de DIANA (1370.5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
75.85% 2021
2019
2021
Q1: 16.24%
Méd: 36.23%
Q3: 57.68%
Excellent

En 2021, l'autonomie financière de DIANA (75.8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
20.13 ans 2020
2020
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.52 ans
Q3: 3.36 ans
À surveiller

En 2020, le capacité de remboursement de DIANA (20.1 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.40. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2021) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0.4

Évolution des indicateurs de liquidité
DIANA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0.4 2021
2019
2020
2021
Q1: 1.21
Méd: 2.17
Q3: 3.68
À surveiller

En 2021, le ratio de liquidité de DIANA (0.40) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 451 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 451 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Entre 2017 et 2020, le BFR s'est amélioré de 142 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2021) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

0 €

Crédit Clients (2021) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2021) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

451 j

Rotation des stocks (2021) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

Évolution du BFR et des délais
DIANA

Positionnement de DIANA dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé

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Questions fréquentes sur DIANA

Quel est le chiffre d'affaires de DIANA ?

Le chiffre d'affaires de DIANA en 2020 est de 97 k€.

DIANA est-elle rentable ?

Oui, DIANA generated a net profit of 744€ en 2020.

Où se situe le siège de DIANA ?

Le siège de DIANA est situé à CALAIS (62100), dans le département Pas-de-Calais.

Où trouver la liasse fiscale de DIANA ?

La liasse fiscale de DIANA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DIANA ?

DIANA exerce dans le secteur Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé (code NAF 47.71Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.