DE PENFRAT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 820 k€ -3 % vs 2023
EBE 2024 281 k€ +515 % vs 2023
Résultat net 2024 230 k€ +4573 % vs 2023

DE PENFRAT est une entreprise française créée il y a 12 ans, spécialisée dans le secteur Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules. Basée à CLEDER (29233), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 820 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 820 k€, EBE 281 k€ (34.3 % du CA), résultat net 230 k€. Au bilan : capitaux propres 403 k€, dettes financières 179 k€, trésorerie 66 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, DE PENFRAT affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - DE PENFRAT (SIREN 804972529) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2016
Chiffre d'affaires 820 842 N/C N/C N/C N/C 794
Résultat net 230 5 -13 -43 30 70 156
EBE 281 46 N/C N/C N/C N/C 222
Marge brute 668 505 — — — — 578
Résultat d'exploitation 144 -126 — — — — 85
Marge nette 28,0 % 0,6 % N/C N/C N/C N/C 19,6 %
Capitaux propres 403 291 429 575 785 905 1 337
Dettes financières 179 406 441 484 534 501 396
Trésorerie 66 184 189 146 199 206 246
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, DE PENFRAT réalise un chiffre d'affaires de 820 k€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +0,4%). Léger recul de -3% vs 2023. Après déduction des consommations (152 k€), la marge brute s'établit à 668 k€, soit un taux de 81%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 281 k€, représentant 34,3% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +28,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6,9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 230 k€, soit 28,0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

820 258 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

667 817 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

281 077 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

143 825 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

229 677 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

34,3 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 44%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (35,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 48%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (37,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,8 ans). La CAF représente 30,1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6,9%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

44,5 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

48,0 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

30,1 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,7 ans

Ratio de vétusté (2022) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

32,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
DE PENFRAT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
44,5% 2024
Q1: 5,0%
Méd: 35,4%
Q3: 116,7%
Moyen 102,9 % → 44,5 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de DE PENFRAT (44,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
48,0% 2024
Q1: 13,1%
Méd: 37,0%
Q3: 57,3%
Bon 34,1 % → 48 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de DE PENFRAT (48,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
0,7 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 3,4 ans
Bon 13,1 ans → 0,7 ans depuis 2023

En 2024, la capacité de remboursement de DE PENFRAT (0,7 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,17. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,17

Évolution des indicateurs de liquidité
DE PENFRAT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,17 2022
Q1: 1,04
Méd: 1,92
Q3: 3,76
Moyen

En 2022, le ratio de liquidité de DE PENFRAT (1,17) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 168 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 168 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-25 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2016 et 2024, le BFR s'est amélioré de 144 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-57 754 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

168 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-25 j

Évolution du BFR et des délais
DE PENFRAT

Positionnement de DE PENFRAT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules

Estimation de Valorisation

Sur la base de 138 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de DE PENFRAT est estimée à 684 272 € (fourchette 239 613€ - 1 244 214€). Avec un EBE de 281 077€, le multiple sectoriel de 3.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.41x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
138 transactions
239k€ 684k€ 1244k€
684 272 € Fourchette: 239 613€ - 1 244 214€
Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
281 077 € × 3.3x
Estimation 940 162 €
310 987€ - 1 402 774€
Multiple CA 30%
820 258 € × 0.41x
Estimation 339 762 €
116 521€ - 570 507€
Multiple RN 20%
229 677 € × 2.4x
Estimation 561 314 €
245 818€ - 1 858 379€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 138 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules)

Comparez DE PENFRAT avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules

Principales entreprises : Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules:

Principales entreprises : Finistere

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Finistere:

Voir le classement complet du département Finistere

Questions fréquentes sur DE PENFRAT

Quel est le chiffre d'affaires de DE PENFRAT ?

Le chiffre d'affaires de DE PENFRAT en 2024 est de 820 k€.

DE PENFRAT est-elle rentable ?

Oui, DE PENFRAT generated a net profit of 230 k€ en 2024.

Où se situe le siège de DE PENFRAT ?

Le siège de DE PENFRAT est situé à CLEDER (29233), dans le département Finistere.

Où trouver la liasse fiscale de DE PENFRAT ?

La liasse fiscale de DE PENFRAT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DE PENFRAT ?

DE PENFRAT exerce dans le secteur Culture de légumes, de melons, de racines et de tubercules (code NAF 01.13Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.