CUNY PROFESSIONNEL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2018 10,3 M€ +11 % vs 2017
EBE 2018 214 k€ -36 % vs 2017
Résultat net 2018 145 k€ -9 % vs 2017

CUNY PROFESSIONNEL est une entreprise française aujourd'hui fermée créée il y a 37 ans, anciennement spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services. Basée à BOURG-EN-BRESSE (01000), cette société de catégorie PME affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 10,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2018) : chiffre d'affaires 10,3 M€, EBE 214 k€ (2.1 % du CA), résultat net 145 k€. Au bilan 2022 : capitaux propres -235 k€, dettes financières 593 k€, trésorerie 562 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2018. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, CUNY PROFESSIONNEL est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - CUNY PROFESSIONNEL (SIREN 352401491) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2022 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C 10 341 9 288 12 831
Résultat net -499 -221 145 160 188
EBE N/C N/C 214 334 393
Marge brute — — 2 969 3 022 3 660
Résultat d'exploitation — — 212 258 363
Marge nette N/C N/C 1,4 % 1,7 % 1,5 %
Capitaux propres -235 804 1 165 1 110 1 135
Dettes financières 593 416 637 542 865
Trésorerie 562 39 139 94 855
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2022, CUNY PROFESSIONNEL enregistre une perte nette de 499 k€. Ce déficit viendra réduire les capitaux propres au bilan.

Chiffre d'affaires (2018) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

10 340 649 €

Marge brute (2018) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 969 249 €

EBE (2018) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

213 505 €

Résultat d'exploitation (2018) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

211 769 €

Résultat net (2018) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

145 245 €

Marge EBE (2018) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 0,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,6%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2022) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2022) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2018) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,7 %

Cap. Remboursement (2018) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4,9 ans

Ratio de vétusté (2022) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

6,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CUNY PROFESSIONNEL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
51,7% 2019
Q1: 0,5%
Méd: 13,9%
Q3: 53,5%
Moyen 54,7 % → 51,7 % depuis 2018

En 2019, le taux d'endettement de CUNY PROFESSIONNEL (51,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
28,6% 2019
Q1: 19,9%
Méd: 39,3%
Q3: 59,3%
Moyen 25 % → 28,6 % depuis 2018

En 2019, l'autonomie financière de CUNY PROFESSIONNEL (28,6%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,27. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,1) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,27

Évolution des indicateurs de liquidité
CUNY PROFESSIONNEL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,27 2022
Q1: 1,57
Méd: 2,15
Q3: 3,27
À surveiller 1,4 → 1,3 depuis 2018

En 2022, le ratio de liquidité de CUNY PROFESSIONNEL (1,27) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 132 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2016 et 2018, le BFR s'est dégradé de 37 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2018) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

3 797 603 €

Crédit Clients (2018) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

107 j

Crédit Fournisseurs (2018) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

96 j

Rotation des stocks (2018) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

22 j

BFR en jours de CA (2018) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

132 j

Évolution du BFR et des délais
CUNY PROFESSIONNEL

Positionnement de CUNY PROFESSIONNEL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services

Estimation de Valorisation

Sur la base de 58 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2018, la valeur de CUNY PROFESSIONNEL est estimée à 685 393 € (fourchette 382 234€ - 1 456 637€). Avec un EBE de 213 505€, le multiple sectoriel de 2.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.12x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2018
58 tx
382k€ 685k€ 1456k€
685 393 € Fourchette: 382 234€ - 1 456 637€
NAF 5 année 2018

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
213 505 € × 2.3x
Estimation 497 831 €
163 202€ - 1 072 930€
Multiple CA 30%
10 340 649 € × 0.12x
Estimation 1 217 279 €
864 995€ - 2 455 089€
Multiple RN 20%
145 245 € × 2.5x
Estimation 356 470 €
205 674€ - 918 226€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 58 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Principales entreprises : Ain

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Questions fréquentes sur CUNY PROFESSIONNEL

Quel est le chiffre d'affaires de CUNY PROFESSIONNEL ?

Le chiffre d'affaires de CUNY PROFESSIONNEL en 2018 est de 10,3 M€.

CUNY PROFESSIONNEL est-elle rentable ?

CUNY PROFESSIONNEL recorded a net loss en 2022.

Où se situe le siège de CUNY PROFESSIONNEL ?

Le siège de CUNY PROFESSIONNEL est situé à BOURG-EN-BRESSE (01000), dans le département Ain.

Où trouver la liasse fiscale de CUNY PROFESSIONNEL ?

La liasse fiscale de CUNY PROFESSIONNEL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CUNY PROFESSIONNEL ?

CUNY PROFESSIONNEL exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services (code NAF 46.69C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.