COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES est une entreprise française créée il y a 55 ans, spécialisée dans le secteur Programmation informatique. Basée à TOULOUSE (31200), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 630 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES (SIREN 710802224)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 629 663 € 1 236 537 € 1 234 678 € 1 722 859 € 2 587 265 € 4 051 598 € 5 210 492 € 5 229 650 €
Résultat net 190 € -105 228 € 87 349 € 37 405 € 109 562 € 398 179 € 435 293 € 190 600 €
EBE 171 167 € 66 645 € 162 474 € 119 607 € 1 328 € 127 823 € 816 409 € 439 676 €
Marge nette 0.0% -8.5% 7.1% 2.2% 4.2% 9.8% 8.4% 3.6%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES réalise un chiffre d'affaires de 630 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2023 (TCAM : -26.1%). Baisse significative de -49% vs 2022. Après déduction des consommations (0 €), la marge brute s'établit à 630 k€, soit un taux de 100%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 171 k€, représentant 27.2% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +21.8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Cette marge EBE élevée confère une forte capacité d'autofinancement et de résistance aux aléas. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 190 €, soit 0.0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

629 663 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

629 663 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

171 167 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

133 580 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

190 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

27.2%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 104%. Le niveau d'endettement est élevé : la marge de négociation avec les banques se réduit. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 21%. L'équilibre entre fonds propres et dettes est correct.

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

104.106%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

20.503%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-29.816%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-1.93

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

11.8%

Évolution des indicateurs de solvabilité
COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
104.11 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 4.03
Q3: 49.58
Average

En 2023, le taux d'endettement de COMPAGNIE DE GESTION ET D... (104.11) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
20.5% 2023
2021
2022
2023
Q1: 3.98%
Méd: 32.33%
Q3: 62.63%
Average +6 pts sur 3 ans

En 2023, le autonomie financière de COMPAGNIE DE GESTION ET D... (20.5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
-1.93 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.46 ans
Excellent -50 pts sur 3 ans

En 2023, le capacité de remboursement de COMPAGNIE DE GESTION ET D... (-1.9 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 123.71. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 2.1x. Les charges financières sont correctement couvertes par l'activité.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

123.71

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

2.119

Évolution des indicateurs de liquidité
COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
123.71 2023
2021
2022
2023
Q1: 129.22
Méd: 247.92
Q3: 487.46
Average

En 2023, le ratio de liquidité de COMPAGNIE DE GESTION ET D... (123.71) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Couverture des intérêts
2.12x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.45x
Excellent

En 2023, le couverture des intérêts de COMPAGNIE DE GESTION ET D... (2.1x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 8 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 326 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 318 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 405 jours de CA, soit 709 k€ à financer en permanence. Amélioration notable du BFR sur la période (-57%), libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

708 616 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

8 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

326 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

405 j

Évolution du BFR et des délais
COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES

Positionnement de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Programmation informatique

Estimation de Valorisation

Sur la base de 120 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES est estimée à 241 702 € (fourchette 111 620€ - 649 233€). Avec un EBE de 171 167€, le multiple sectoriel de 2.2x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.27x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
120 transactions
111k€ 241k€ 649k€
241 702 € Fourchette: 111 620€ - 649 233€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
171 167 € × 2.2x
Estimation 380 629 €
165 164€ - 1 047 058€
Multiple CA 30%
629 663 € × 0.27x
Estimation 171 021 €
96 676€ - 418 263€
Multiple RN 20%
190 € × 2.2x
Estimation 409 €
177€ - 1 129€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 120 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES

Quel est le chiffre d'affaires de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES ?

Le chiffre d'affaires de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES en 2023 est de 630 k€.

Is COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES est-elle rentable ?

Oui, COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES generated a net profit of 190€ en 2023.

Où se situe le siège de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES ?

Le siège de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES est situé à TOULOUSE (31200), dans le département Haute-Garonne.

Où trouver la liasse fiscale de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES ?

La liasse fiscale de COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES ?

COMPAGNIE DE GESTION ET DE SERVICES exerce dans le secteur Programmation informatique (code NAF 62.01Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.