CAPAUNY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20241,5 M€+1 % vs 2023
EBE 2024217 k€-3 % vs 2023
Résultat net 2024134 k€-6 % vs 2023
CAPAUNY est une entreprise française
créée il y a 20 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage.
Basée à GAP (05000),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 1,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 1,5 M€, EBE 217 k€ (14.3 % du CA), résultat net 134 k€.
Au bilan : capitaux propres 558 k€, dettes financières 466 k€, trésorerie 190 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, CAPAUNY conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
En 2025, CAPAUNY dégage un résultat net positif de 102 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 52 k€ -> 102 k€.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 519 321 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
735 183 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
216 538 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
183 900 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
134 032 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 93%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (13,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 44%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (45,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,5 ans) et mérite attention. La CAF représente 10,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,8%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
93,3 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
223,1 %
121,0 %
164,2 %
110,2 %
114,1 %
87,1 %
83,5 %
93,3 %
Autonomie financière
23,1 %
35,4 %
32,6 %
39,4 %
39,9 %
46,2 %
46,7 %
44,4 %
Capacité de remboursement
—
—
—
3,7 ans
—
2,7 ans
2,8 ans
—
CAF sur CA
—
—
—
13,3 %
—
11,7 %
10,8 %
—
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
93,3%2025
Q1: 0,2%
Méd: 13,4%
Q3: 40,3%
À surveiller87,1 % → 93,3 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de CAPAUNY (93,3%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
44,4%2025
Q1: 23,2%
Méd: 45,1%
Q3: 60,5%
Moyen
En 2025, l'autonomie financière de CAPAUNY (44,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Capacité de remboursement
2,7 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 2,3 ans
À surveiller
En 2023, la capacité de remboursement de CAPAUNY (2,7 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,49. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,7).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
3,49
Évolution des indicateurs de liquidité CAPAUNY
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2018
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
1,91
2,11
3,98
4,02
3,74
3,56
3,07
3,49
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
3,492025
Q1: 1,15
Méd: 1,68
Q3: 2,84
Excellent
En 2025, le ratio de liquidité de CAPAUNY (3,49) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 78 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 21 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
328 887 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
41 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
76 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
78 j
Évolution du BFR et des délais CAPAUNY
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
0 €
0 €
0 €
345 876 €
0 €
344 334 €
328 887 €
0 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
93 j
0 j
87 j
76 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
0 j
0 j
0 j
51 j
0 j
31 j
41 j
0 j
Positionnement de CAPAUNY dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage
Estimation de Valorisation
Sur la base de 242 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CAPAUNY est estimée à
462 753 €
(fourchette 231 967€ - 1 048 050€).
Avec un EBE de 216 538€, le multiple sectoriel de 2.6x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.21x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2024
242 transactions
231k€462k€1048k€
462 753 €Fourchette: 231 967€ - 1 048 050€
Les capitaux propres comptables (558 k€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
216 538 €×2.6x
Estimation556 777 €
298 150€ - 1 255 402€
Multiple CA30%
1 519 321 €×0.21x
Estimation314 358 €
175 251€ - 594 646€
Multiple RN20%
134 032 €×3.4x
Estimation450 286 €
151 589€ - 1 209 777€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 242 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage)
Comparez CAPAUNY avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CAPAUNY en 2024 est de 1,5 M€.
CAPAUNY est-elle rentable ?
Oui, CAPAUNY generated a net profit of 102 k€ en 2025.
Où se situe le siège de CAPAUNY ?
Le siège de CAPAUNY est situé à GAP (05000), dans le département Hautes-Alpes.
Où trouver la liasse fiscale de CAPAUNY ?
La liasse fiscale de CAPAUNY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CAPAUNY ?
CAPAUNY exerce dans le secteur Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage (code NAF 47.72B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.