CAP GOLF : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
CAP GOLF est une entreprise française
créée il y a 12 ans,
spécialisée dans le secteur Gestion d'installations sportives.
Basée à LEGE-CAP-FERRET (33950),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 643 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En 2024, CAP GOLF réalise un chiffre d'affaires de 643 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1.5%). Baisse significative de -45% vs 2023. Après déduction des consommations (170 k€), la marge brute s'établit à 473 k€, soit un taux de 74%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -121 k€, représentant -18.9% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-45%), l'EBE varie de -55%, réduisant la marge de 12.2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -201 k€ (-31.3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
642 863 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
473 152 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-121 380 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-200 870 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-201 361 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 11%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 52%. Cette autonomie élevée signifie que l'entreprise finance majoritairement ses actifs par ses fonds propres, gage de solidité.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
10.951%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-20.008%
Cap. Remboursement (2024)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
-0.283
Évolution des indicateurs de solvabilité CAP GOLF
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
52.064
37.673
23.737
0.03
20.331
14.718
13.893
12.451
10.951
Autonomie financière
36.068
41.368
56.884
68.361
62.271
68.297
69.456
60.352
52.113
Capacité de remboursement
8.827
1.502
0.901
0.001
0.635
0.34
0.814
-0.787
-0.283
CAF sur CA
2.962%
16.824%
15.675%
14.417%
21.692%
23.488%
8.105%
-7.148%
-20.008%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
10.952024
2022
2023
2024
Q1: -17.27
Méd: 5.13
Q3: 92.8
Average
En 2024, le taux d'endettement de CAP GOLF (10.95) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
52.11%2024
2022
2023
2024
Q1: -6.71%
Méd: 15.59%
Q3: 43.78%
Excellent
En 2024, le autonomie financière de CAP GOLF (52.1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
-0.28 ans2024
2022
2023
2024
Q1: -0.24 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 2.13 ans
Excellent-33 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement de CAP GOLF (-0.3 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.00. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0.0
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
62.795
69.927
155.677
149.165
262.179
425.148
319.938
123.296
0.0
Couverture des intérêts
0.563
0.0
0.0
0.0
0.032
0.103
0.401
-0.628
-0.405
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0.02024
2022
2023
2024
Q1: 63.6
Méd: 125.65
Q3: 265.45
À surveiller-73 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de CAP GOLF (0.00) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Couverture des intérêts
-0.41x2024
2022
2023
2024
Q1: -0.45x
Méd: 0.07x
Q3: 7.41x
Average-25 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts de CAP GOLF (-0.4x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 156 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 156 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-42 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Amélioration notable du BFR sur la période (-248%), libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-75 157 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
156 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-42 j
Évolution du BFR et des délais CAP GOLF
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
50 756 €
74 276 €
234 101 €
90 230 €
129 800 €
150 523 €
143 293 €
133 837 €
-75 157 €
Rotation des stocks (jours)
13
14
8
9
11
10
8
12
0
Crédit clients (jours)
9
20
58
33
50
31
26
46
0
Crédit fournisseurs (jours)
239
314
116
110
88
55
51
88
156
Positionnement de CAP GOLF dans son secteur
Comparaison avec le secteur Gestion d'installations sportives
Estimation de Valorisation
Sur la base de 73 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CAP GOLF est estimée à
367 336 €
(fourchette 115 906€ - 592 294€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.57x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
73 tx
115k€367k€592k€
367 336 €Fourchette: 115 906€ - 592 294€
NAF 5 all-time
Valuation method used
Multiple CA
642 863 €
×
0.57x
=367 337 €
Range: 115 906€ - 592 295€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 73 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Le chiffre d'affaires de CAP GOLF en 2024 est de 643 k€.
Is CAP GOLF est-elle rentable ?
CAP GOLF recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de CAP GOLF ?
Le siège de CAP GOLF est situé à LEGE-CAP-FERRET (33950), dans le département Gironde.
Où trouver la liasse fiscale de CAP GOLF ?
La liasse fiscale de CAP GOLF est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CAP GOLF ?
CAP GOLF exerce dans le secteur Gestion d'installations sportives (code NAF 93.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.
Évolution du poste
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