C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES est une entreprise française créée il y a 29 ans, spécialisée dans le secteur Centrales d'achat non alimentaires. Basée à GENLIS (21110), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 4.4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES (SIREN 411832645)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 4 422 135 € 3 445 629 € 2 125 291 € N/C 1 580 590 € 3 079 917 € 2 303 956 € 2 036 093 €
Résultat net 4 025 € 2 788 € 7 598 € 14 060 € -48 594 € 12 458 € 1 842 € 1 863 €
EBE 24 981 € 2 969 € -19 627 € N/C -64 628 € 88 382 € -568 € 18 656 €
Marge nette 0.1% 0.1% 0.4% N/C -3.1% 0.4% 0.1% 0.1%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES réalise un chiffre d'affaires de 4.4 M€. Sur la période 2016-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +11.7%. Vs 2022, progression de +28% (3.4 M€ -> 4.4 M€). Après déduction des consommations (3.8 M€), la marge brute s'établit à 643 k€, soit un taux de 15%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 25 k€, représentant 0.6% du CA. La marge opérationnelle reste fragile, nécessitant une vigilance sur les coûts. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 4 k€, soit 0.1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 422 135 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

643 483 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

24 981 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

4 291 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

4 025 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

0.6%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 5%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0.029%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

5.499%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-0.053%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.01

Évolution des indicateurs de solvabilité
C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0.03 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.02
Méd: 9.41
Q3: 85.65
Excellent

En 2023, le taux d'endettement de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DE... (0.03) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
5.5% 2023
2021
2022
2023
Q1: 13.67%
Méd: 31.89%
Q3: 57.94%
À surveiller

En 2023, le autonomie financière de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DE... (5.5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
-0.01 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.03 ans
Q3: 2.12 ans
Excellent

En 2023, le capacité de remboursement de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DE... (-0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 105.78. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 0.4x. Danger : le résultat opérationnel ne couvre pas les charges d'intérêts, situation non soutenable.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

105.781

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

0.424

Évolution des indicateurs de liquidité
C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
105.78 2023
2021
2022
2023
Q1: 120.0
Méd: 168.48
Q3: 310.0
À surveiller

En 2023, le ratio de liquidité de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DE... (105.78) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
0.42x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.54x
Q3: 11.1x
Average +20 pts sur 3 ans

En 2023, le couverture des intérêts de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DE... (0.4x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 16 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 97 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 81 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 90 jours de CA, soit 1.1 M€ à financer en permanence. Sur 2016-2023, le BFR a augmenté de +20%, nécessitant un financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 100 493 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

16 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

97 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

90 j

Évolution du BFR et des délais
C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES

Positionnement de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Centrales d'achat non alimentaires

Estimation de Valorisation

Sur la base de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES est estimée à 441 987 € (fourchette 245 985€ - 1 078 594€). Avec un EBE de 24 981€, le multiple sectoriel de 1.0x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.32x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2023
85 tx
245k€ 441k€ 1078k€
441 987 € Fourchette: 245 985€ - 1 078 594€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
24 981 € × 1.0x
Estimation 24 588 €
13 498€ - 108 972€
Multiple CA 30%
4 422 135 € × 0.32x
Estimation 1 428 629 €
795 700€ - 3 394 803€
Multiple RN 20%
4 025 € × 1.4x
Estimation 5 527 €
2 635€ - 28 336€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Comparez C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

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Questions fréquentes sur C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES

Quel est le chiffre d'affaires de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES ?

Le chiffre d'affaires de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES en 2023 est de 4.4 M€.

Is C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES est-elle rentable ?

Oui, C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES generated a net profit of 4 k€ en 2023.

Où se situe le siège de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES ?

Le siège de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES est situé à GENLIS (21110), dans le département Cote-d'Or.

Où trouver la liasse fiscale de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES ?

La liasse fiscale de C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES ?

C.A.C.CENTRALE D'ACHAT DES COLLECTIVITES exerce dans le secteur Centrales d'achat non alimentaires (code NAF 46.19A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.