CABASSE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20246,7 M€-28 % vs 2023
EBE 2024-1,3 M€
Résultat net 2024-2,6 M€
CABASSE est une entreprise française
créée il y a 36 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'appareils électroménagers.
Basée à PLOUZANE (29280),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 6,7 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 6,7 M€, EBE -1,3 M€ (-18.9 % du CA), résultat net -2,6 M€.
Au bilan : capitaux propres -1,6 M€, dettes financières 3,8 M€, trésorerie 104 k€.
En synthèse, CABASSE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
En 2024, CABASSE réalise un chiffre d'affaires de 6,7 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -4,6%). Baisse significative de -28% vs 2023. Après déduction des consommations (2,9 M€), la marge brute s'établit à 3,9 M€, soit un taux de 58%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1,3 M€, représentant -18,9% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 28 % et l'EBE de 144 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,3 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -2,6 M€ (-38,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
6 732 621 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
3 880 350 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-1 272 826 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-2 053 942 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-2 556 190 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
516,5 %
-4 869,6 %
703,1 %
881,4 %
1 977,2 %
855,0 %
-2 422,8 %
-441,4 %
Autonomie financière
8,6 %
-1,2 %
6,5 %
6,0 %
3,2 %
7,6 %
-2,8 %
-18,3 %
Capacité de remboursement
-1,5 ans
-6,1 ans
-6,1 ans
39,2 ans
12,8 ans
-22,8 ans
-10,4 ans
-3,7 ans
CAF sur CA
-39,3 %
-10,7 %
-11,7 %
1,3 %
4,0 %
-3,2 %
-6,5 %
-23,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
855,0%2022
Q1: 0,2%
Méd: 15,5%
Q3: 67,1%
À surveiller
En 2022, le taux d'endettement de CABASSE (855,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
7,6%2022
Q1: 20,3%
Méd: 37,6%
Q3: 59,1%
À surveiller
En 2022, l'autonomie financière de CABASSE (7,6%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,93. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0,93
Évolution des indicateurs de liquidité CABASSE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1,84
1,64
1,65
1,63
1,74
2,37
1,38
0,93
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0,932024
Q1: 1,37
Méd: 1,97
Q3: 3,22
À surveiller2,4 → 0,9 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de CABASSE (0,93) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 24 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 108 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 84 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 115 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 139 jours de CA, soit 2,6 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 22 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
2 593 271 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
24 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
108 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
115 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
139 j
Évolution du BFR et des délais CABASSE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
3 686 164 €
3 324 792 €
3 041 348 €
3 660 661 €
4 913 600 €
4 745 346 €
4 006 978 €
2 593 271 €
Rotation des stocks (jours)
175 j
117 j
139 j
90 j
98 j
117 j
134 j
115 j
Crédit clients (jours)
71 j
53 j
78 j
29 j
17 j
20 j
15 j
24 j
Crédit fournisseurs (jours)
77 j
83 j
103 j
117 j
71 j
81 j
74 j
108 j
Positionnement de CABASSE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'appareils électroménagers
Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) d'appareils électroménagers)
Comparez CABASSE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CABASSE en 2024 est de 6,7 M€.
CABASSE est-elle rentable ?
CABASSE recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de CABASSE ?
Le siège de CABASSE est situé à PLOUZANE (29280), dans le département Finistere.
Où trouver la liasse fiscale de CABASSE ?
La liasse fiscale de CABASSE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CABASSE ?
CABASSE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'appareils électroménagers (code NAF 46.43Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.