Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
BOREANA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
BOREANA est une entreprise française
créée il y a 40 ans,
spécialisée dans le secteur Installation de machines et équipements mécaniques.
Basée à VALENTON (94460),
cette société de catégorie PME
affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 4.6 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-20
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs.
En synthèse, BOREANA conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, BOREANA dégage un résultat net positif de 42 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés.
Chiffre d'affaires (2022)
?
4 639 856 €
Marge brute (2022)
?
3 225 553 €
Résultat net (2022)
?
175 607 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3.0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 3.1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4.5%).
Taux d'endettement (2022)
?
Non significatif
Autonomie financière (2022)
?
Non significatif
CAF sur CA (2022)
?
3.12%
Cap. Remboursement (2022)
?
2.98
Ratio de vétusté (2022)
?
3.3%
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
0.006 |
0.422 |
77.635 |
62.889 |
-257.203 |
-149.59 |
-333.304 |
617.716 |
237.527 |
| Autonomie financière |
31.392 |
21.825 |
16.297 |
17.372 |
-11.169 |
-18.831 |
-6.849 |
2.8 |
5.499 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
0.007 |
1.761 |
1.964 |
16.262 |
-2.152 |
2.978 |
None |
None |
| CAF sur CA |
2.811% |
5.969% |
3.352% |
2.451% |
1.081% |
-5.362% |
3.119% |
None% |
None% |
Positionnement sectoriel
Q1: 3.02%
Méd: 16.2%
Q3: 46.33%
À surveiller
-12 pts sur 2 ans
En 2024, le taux d'endettement de BOREANA (237.5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Q1: 19.92%
Méd: 38.67%
Q3: 55.13%
À surveiller
En 2024, l'autonomie financière de BOREANA (5.5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.53 ans
Q3: 2.0 ans
À surveiller
En 2022, le capacité de remboursement de BOREANA (3.0 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.03. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2.1) et mérite attention. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 7.2x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 0.5x).
Ratio de liquidité (2022)
?
1.03
Couverture des intérêts (2022)
?
7.21
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.13443 |
1.10642 |
1.1511 |
1.08046 |
0.0 |
0.0 |
1.02655 |
1.06908 |
1.03265 |
| Couverture des intérêts |
0.0 |
0.0 |
2.197 |
4.511 |
0.0 |
-5.324 |
7.211 |
None |
None |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.59
Méd: 2.08
Q3: 3.0
À surveiller
En 2024, le ratio de liquidité de BOREANA (1.03) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 0.48x
Q3: 2.36x
Excellent
En 2022, le couverture des intérêts de BOREANA (7.2x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 28 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2019 et 2022, le BFR s'est amélioré de 26 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2022)
?
357 083 €
Crédit Clients (2022)
?
87 j
Crédit Fournisseurs (2022)
?
61 j
Rotation des stocks (2022)
?
15 j
BFR en jours de CA (2022)
?
28 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
437 599 € |
583 388 € |
644 703 € |
551 400 € |
-1 057 513 € |
-1 108 115 € |
357 083 € |
0 € |
0 € |
| Rotation des stocks (jours) |
3 |
6 |
17 |
9 |
0 |
0 |
15 |
0 |
0 |
| Crédit clients (jours) |
83 |
94 |
79 |
85 |
0 |
0 |
87 |
0 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
101 |
112 |
94 |
76 |
105 |
98 |
61 |
0 |
0 |
Positionnement de BOREANA dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 98 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de BOREANA est estimée à
115 793 €
(fourchette 40 087€ - 221 713€).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
115 793 €
Fourchette: 40 087€ - 221 713€
NAF 5 all-time
Méthode de valorisation utilisée
Multiple RN
41 788 €
×
2.8x
=
115 793 €
Range: 40 087€ - 221 714€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 98 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Installation de machines et équipements mécaniques
Largest companies by revenue in the sector Installation de machines et équipements mécaniques:
Questions fréquentes sur BOREANA
Quel est le chiffre d'affaires de BOREANA ?
Le chiffre d'affaires de BOREANA en 2022 est de 4.6 M€.
BOREANA est-elle rentable ?
Oui, BOREANA generated a net profit of 42 k€ en 2024.
Où se situe le siège de BOREANA ?
Le siège de BOREANA est situé à VALENTON (94460), dans le département Val-de-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de BOREANA ?
La liasse fiscale de BOREANA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce BOREANA ?
BOREANA exerce dans le secteur Installation de machines et équipements mécaniques (code NAF 33.20B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.