ATELIER SERGE THORAVAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2021 1,3 M€ +58 % vs 2020
EBE 2021 -68 k€
Résultat net 2021 219 k€

ATELIER SERGE THORAVAL est une entreprise française créée il y a 26 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie. Basée à PARIS (75003), cette société de catégorie PME affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 1,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2021) : chiffre d'affaires 1,3 M€, EBE -68 k€ (-5.4 % du CA), résultat net 219 k€. Au bilan : capitaux propres 226 k€, dettes financières 244 k€, trésorerie 119 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ATELIER SERGE THORAVAL conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ATELIER SERGE THORAVAL (SIREN 431802982) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 260 795 910 1 095 1 153 1 161
Résultat net 219 -33 -162 -55 -40 72
EBE -68 -178 -154 -46 -34 101
Marge brute 1 105 673 833 971 1 062 1 040
Résultat d'exploitation -78 -181 -160 -52 -38 96
Marge nette 17,4 % -4,1 % -17,8 % -5,0 % -3,5 % 6,2 %
Capitaux propres 226 6 39 201 256 295
Dettes financières 244 139 213 170 122 128
Trésorerie 119 28 56 129 136 90
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2021, ATELIER SERGE THORAVAL réalise un chiffre d'affaires de 1,3 M€. Le CA évolue positivement sur 6 ans (TCAM : +2,2%). Vs 2020, progression de +58% (795 k€ -> 1,3 M€). Après déduction des consommations (156 k€), la marge brute s'établit à 1,1 M€, soit un taux de 88%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -68 k€, représentant -5,4% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +16,9 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 219 k€, soit 17,4% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2021) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 260 155 €

Marge brute (2021) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 104 513 €

EBE (2021) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-68 362 €

Résultat d'exploitation (2021) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-77 573 €

Résultat net (2021) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

219 426 €

Marge EBE (2021) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,4 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 108%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (30,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 29%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (43,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans). La CAF représente 17,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (7,0%).

Taux d'endettement (2021) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

107,9 %

Autonomie financière (2021) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

29,2 %

CAF sur CA (2021) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

17,5 %

Cap. Remboursement (2021) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,1 ans

Ratio de vétusté (2021) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

78,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ATELIER SERGE THORAVAL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
107,9% 2021
Q1: 2,3%
Méd: 30,9%
Q3: 114,8%
Moyen 542,2 % → 107,9 % depuis 2019

En 2021, le taux d'endettement d'ATELIER SERGE THORAVAL (107,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
29,2% 2021
Q1: 20,3%
Méd: 43,1%
Q3: 69,0%
Moyen 9,7 % → 29,2 % depuis 2019

En 2021, l'autonomie financière d'ATELIER SERGE THORAVAL (29,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
1,1 ans 2021
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 1,8 ans
Moyen

En 2021, la capacité de remboursement d'ATELIER SERGE THORAVAL (1,1 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,15. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,9).

Ratio de liquidité (2021) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,15

Évolution des indicateurs de liquidité
ATELIER SERGE THORAVAL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,15 2021
Q1: 1,62
Méd: 2,90
Q3: 5,67
Moyen 2,5 → 2,1 depuis 2019

En 2021, le ratio de liquidité d'ATELIER SERGE THORAVAL (2,15) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 30 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 28 jours. L'entreprise doit financer 2 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 112 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 89 jours de CA, soit 311 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2021) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

310 842 €

Crédit Clients (2021) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

30 j

Crédit Fournisseurs (2021) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

28 j

Rotation des stocks (2021) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

112 j

BFR en jours de CA (2021) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

89 j

Évolution du BFR et des délais
ATELIER SERGE THORAVAL

Positionnement de ATELIER SERGE THORAVAL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie

Entreprises similaires (Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie)

Comparez ATELIER SERGE THORAVAL avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie

Principales entreprises : Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie:

Principales entreprises : Paris

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Paris:

Voir le classement complet du département Paris

Questions fréquentes sur ATELIER SERGE THORAVAL

Quel est le chiffre d'affaires de ATELIER SERGE THORAVAL ?

Le chiffre d'affaires de ATELIER SERGE THORAVAL en 2021 est de 1,3 M€.

ATELIER SERGE THORAVAL est-elle rentable ?

Oui, ATELIER SERGE THORAVAL generated a net profit of 219 k€ en 2021.

Où se situe le siège de ATELIER SERGE THORAVAL ?

Le siège de ATELIER SERGE THORAVAL est situé à PARIS (75003), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de ATELIER SERGE THORAVAL ?

La liasse fiscale de ATELIER SERGE THORAVAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ATELIER SERGE THORAVAL ?

ATELIER SERGE THORAVAL exerce dans le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie (code NAF 32.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.