ARPA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20247,4 M€+35 % vs 2023
EBE 20241,7 M€+80 % vs 2023
Résultat net 20241,3 M€+88 % vs 2023
ARPA est une entreprise française
créée il y a 35 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie.
Basée à PARIS (75009),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 7,4 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 7,4 M€, EBE 1,7 M€ (23.5 % du CA), résultat net 1,3 M€.
Au bilan 2017 : capitaux propres 578 k€, dettes financières 41 k€, trésorerie 364 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ARPA conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, ARPA réalise un chiffre d'affaires de 7,4 M€. Sur la période 2016-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +14,2%. Vs 2023, progression de +35% (5,5 M€ -> 7,4 M€). Après déduction des consommations (2,0 M€), la marge brute s'établit à 5,4 M€, soit un taux de 73%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1,7 M€, représentant 23,5% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +5,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7,7%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,3 M€, soit 17,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
7 388 958 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
5 422 503 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
1 733 289 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
1 675 826 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
1 267 498 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (9,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 77%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 32,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,6 ans). La CAF représente 17,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,9%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
1,2 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2022
2023
2024
Taux d'endettement
11,0 %
7,1 %
5,6 %
2,8 %
1,2 %
Autonomie financière
50,8 %
68,1 %
73,8 %
78,1 %
77,2 %
Capacité de remboursement
0,4 ans
0,2 ans
0,2 ans
0,1 ans
0,0 ans
CAF sur CA
6,3 %
10,6 %
12,5 %
13,5 %
17,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
1,2%2024
Q1: 0,7%
Méd: 9,7%
Q3: 50,6%
Bon5,6 % → 1,2 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement d'ARPA (1,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
77,2%2024
Q1: 7,3%
Méd: 32,1%
Q3: 66,7%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière d'ARPA (77,2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
0,2 ans2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 2,0 ans
Bon
En 2022, la capacité de remboursement d'ARPA (0,2 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,99. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,1).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
3,99
Évolution des indicateurs de liquidité ARPA
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
2,08
3,29
4,09
4,63
3,99
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
3,992024
Q1: 1,99
Méd: 3,14
Q3: 5,48
Bon
En 2024, le ratio de liquidité d'ARPA (3,99) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 28 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 22 jours. L'entreprise doit financer 6 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 45 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 59 jours de CA, soit 1,2 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
1 202 479 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
28 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
22 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
45 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
59 j
Évolution du BFR et des délais ARPA
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
125 710 €
254 635 €
1 229 217 €
1 332 123 €
1 202 479 €
Rotation des stocks (jours)
40 j
66 j
72 j
50 j
45 j
Crédit clients (jours)
28 j
15 j
60 j
46 j
28 j
Crédit fournisseurs (jours)
20 j
42 j
46 j
25 j
22 j
Positionnement de ARPA dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie
Estimation de Valorisation
Sur la base de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'ARPA est estimée à
3 428 995 €
(fourchette 1 056 929€ - 6 457 449€).
Avec un EBE de 1 733 289€, le multiple sectoriel de 2.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.24x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2024
101 transactions
1056k€3428k€6457k€
3 428 995 €Fourchette: 1 056 929€ - 6 457 449€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
1 733 289 €×2.5x
Estimation4 401 445 €
1 220 314€ - 8 139 686€
Multiple CA30%
7 388 958 €×0.24x
Estimation1 739 925 €
834 001€ - 3 148 176€
Multiple RN20%
1 267 498 €×2.8x
Estimation3 531 476 €
982 863€ - 7 215 767€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie)
Comparez ARPA avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de ARPA en 2024 est de 7,4 M€.
ARPA est-elle rentable ?
Oui, ARPA generated a net profit of 1,3 M€ en 2024.
Où se situe le siège de ARPA ?
Le siège de ARPA est situé à PARIS (75009), dans le département Paris.
Où trouver la liasse fiscale de ARPA ?
La liasse fiscale de ARPA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ARPA ?
ARPA exerce dans le secteur Fabrication d’articles de joaillerie et bijouterie (code NAF 32.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.