ARBRE ET AVENTURE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2023950 k€-20 % vs 2022
EBE 2023158 k€
Résultat net 2023101 k€
ARBRE ET AVENTURE est une entreprise française
créée il y a 25 ans,
spécialisée dans le secteur Enseignement de disciplines sportives et d'activités de loisirs.
Basée à SIGNES (83870),
cette société de catégorie PME
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 950 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2023) :
chiffre d'affaires 950 k€, EBE 158 k€ (16.7 % du CA), résultat net 101 k€.
Au bilan : capitaux propres 277 k€, dettes financières 76 k€, trésorerie 161 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ARBRE ET AVENTURE affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - ARBRE ET AVENTURE (SIREN 434491536) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2023, ARBRE ET AVENTURE réalise un chiffre d'affaires de 950 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -3,0%). Baisse significative de -20% vs 2022. Après déduction des consommations (229 k€), la marge brute s'établit à 721 k€, soit un taux de 76%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 158 k€, représentant 16,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +33,3 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (6,3%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 101 k€, soit 10,6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2023)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
949 856 €
Marge brute (2023)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
720 726 €
EBE (2023)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
158 255 €
Résultat d'exploitation (2023)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
109 404 €
Résultat net (2023)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
100 619 €
Marge EBE (2023)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 27%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (18,0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 52%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (25,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 11,1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (7,4%).
Taux d'endettement (2023)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
27,3 %
Autonomie financière (2023)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité ARBRE ET AVENTURE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Taux d'endettement
0,3 %
1,3 %
0,1 %
0,1 %
36,0 %
34,8 %
59,9 %
27,3 %
Autonomie financière
67,4 %
74,2 %
58,0 %
51,5 %
64,1 %
45,9 %
35,7 %
51,7 %
Capacité de remboursement
-0,0 ans
0,0 ans
—
—
13,1 ans
-6,0 ans
-0,5 ans
0,7 ans
CAF sur CA
-11,2 %
4,8 %
—
—
2,7 %
-1,6 %
-17,6 %
11,1 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
27,3%2023
Q1: 0,0%
Méd: 18,0%
Q3: 122,7%
Moyen34,8 % → 27,3 % depuis 2021
En 2023, le taux d'endettement d'ARBRE ET AVENTURE (27,3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
51,7%2023
Q1: 4,5%
Méd: 25,1%
Q3: 56,1%
Bon45,9 % → 51,7 % depuis 2021
En 2023, l'autonomie financière d'ARBRE ET AVENTURE (51,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,86. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,0).
Ratio de liquidité (2023)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,86
Évolution des indicateurs de liquidité ARBRE ET AVENTURE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Ratio de liquidité
2,90
3,74
2,32
2,01
7,41
2,53
2,22
2,86
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,862023
Q1: 0,95
Méd: 1,97
Q3: 4,24
Bon2,5 → 2,9 depuis 2021
En 2023, le ratio de liquidité d'ARBRE ET AVENTURE (2,86) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 60 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 52 jours. L'entreprise doit financer 8 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 50 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 92 jours de CA, soit 244 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 223 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2023)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
244 056 €
Crédit Clients (2023)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
60 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
52 j
Rotation des stocks (2023)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
50 j
BFR en jours de CA (2023)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
92 j
Évolution du BFR et des délais ARBRE ET AVENTURE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
BFR d'exploitation
328 811 €
379 659 €
0 €
0 €
340 735 €
483 659 €
358 814 €
244 056 €
Rotation des stocks (jours)
50 j
31 j
0 j
0 j
197 j
102 j
77 j
50 j
Crédit clients (jours)
42 j
89 j
0 j
0 j
104 j
38 j
41 j
60 j
Crédit fournisseurs (jours)
25 j
18 j
0 j
0 j
45 j
64 j
51 j
52 j
Positionnement de ARBRE ET AVENTURE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Enseignement de disciplines sportives et d'activités de loisirs
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (39 transactions).
Cette fourchette de 395 378€ à 1 423 543€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
Valeur d'entreprise estimée2023
Indicatif
395k€770k€1423k€
770 047 €Fourchette: 395 378€ - 1 423 543€
NAF 5 all-time
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 39 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez ARBRE ET AVENTURE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de ARBRE ET AVENTURE ?
Le chiffre d'affaires de ARBRE ET AVENTURE en 2023 est de 950 k€.
ARBRE ET AVENTURE est-elle rentable ?
Oui, ARBRE ET AVENTURE generated a net profit of 101 k€ en 2023.
Où se situe le siège de ARBRE ET AVENTURE ?
Le siège de ARBRE ET AVENTURE est situé à SIGNES (83870), dans le département Var.
Où trouver la liasse fiscale de ARBRE ET AVENTURE ?
La liasse fiscale de ARBRE ET AVENTURE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ARBRE ET AVENTURE ?
ARBRE ET AVENTURE exerce dans le secteur Enseignement de disciplines sportives et d'activités de loisirs (code NAF 85.51Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.