APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 325 k€ +2 % vs 2024
EBE 2025 -218 k€
Résultat net 2025 -188 k€

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT est une entreprise française créée il y a 17 ans, spécialisée dans le secteur Activités des sociétés holding. Basée à SAINT-RAPHAEL (83700), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 325 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 325 k€, EBE -218 k€ (-67.2 % du CA), résultat net -188 k€. Au bilan : capitaux propres 83 k€, dettes financières 1,8 M€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : holding / siège

Cette société est une holding ou un siège social. Le « chiffre d'affaires » de ses comptes sociaux traduit une activité de gestion de participations (refacturations intra-groupe, management fees) et non une activité commerciale : ses montants et variations sont à interpréter avec prudence.

Synthèse

En synthèse, APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT (SIREN 511325292) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 325 318 333 221 158 291 245 214 172
Résultat net -188 -200 -225 -315 -139 85 -534 -524 -446
EBE -218 -225 -315 -527 -504 -518 -574 -553 -406
Marge brute 324 300 325 221 151 273 245 214 172
Résultat d'exploitation -211 -217 -314 -526 -502 -539 -564 -542 -454
Marge nette -58,0 % -62,9 % -67,6 % -142,5 % -87,7 % 29,2 % -218,2 % -245,0 % -259,9 %
Capitaux propres 83 271 471 696 -974 -835 -920 -386 137
Dettes financières 1 814 1 455 1 147 1 607 1 285 1 355 1 553 900 526
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT réalise un chiffre d'affaires de 325 k€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +19,6%. Vs 2024 : +2%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -218 k€, représentant -67,2% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +3,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -188 k€ (-58,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

324 614 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

324 411 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-218 018 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-210 857 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-188 340 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-67,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 2194%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (10,9%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 3%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (67,7%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

2 193,6 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

3,4 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-60,2 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-9,3 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
2 193,6% 2025
Q1: 0,3%
Méd: 10,9%
Q3: 55,9%
À surveiller 243,3 % → 2 193,6 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'APLUS TOURISME &SPA MANAG... (2193,6%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
3,4% 2025
Q1: 32,1%
Méd: 67,7%
Q3: 89,7%
À surveiller 19,1 % → 3,4 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'APLUS TOURISME &SPA MANAG... (3,4%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,41. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4,6).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,41

Évolution des indicateurs de liquidité
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,41 2025
Q1: 1,37
Méd: 4,58
Q3: 16,45
Moyen 1 → 1,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'APLUS TOURISME &SPA MANAG... (1,41) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 722 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 470 jours. L'écart de 252 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 673 jours de CA, soit 606 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 132 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

606 489 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

722 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

470 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

673 j

Évolution du BFR et des délais
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Activités des sociétés holding

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Questions fréquentes sur APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Quel est le chiffre d'affaires de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

Le chiffre d'affaires de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT en 2025 est de 325 k€.

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT est-elle rentable ?

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

Le siège de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT est situé à SAINT-RAPHAEL (83700), dans le département Var.

Où trouver la liasse fiscale de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

La liasse fiscale de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT exerce dans le secteur Activités des sociétés holding (code NAF 64.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.