ADEF REFRIGERATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2024238 k€-23 % vs 2023
EBE 20245 k€-89 % vs 2023
Résultat net 20245 k€-89 % vs 2023
ADEF REFRIGERATION est une entreprise française
créée il y a 23 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'équipements aérauliques et frigorifiques industriels.
Basée à ORMESSON-SUR-MARNE (94490),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 238 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 238 k€, EBE 5 k€ (2.2 % du CA), résultat net 5 k€.
Au bilan : capitaux propres 119 k€, trésorerie 106 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ADEF REFRIGERATION affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2024, ADEF REFRIGERATION réalise un chiffre d'affaires de 238 k€. Sur la période 2019-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,7%. Baisse significative de -23% vs 2023. Après déduction des consommations (85 k€), la marge brute s'établit à 153 k€, soit un taux de 64%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 5 k€, représentant 2,2% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 23 % et l'EBE de 89 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,2 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 5 k€, soit 2,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
237 761 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
152 937 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
5 303 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
5 302 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
5 212 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 27%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (20,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 91%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 41,4%). La CAF représente 2,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,2%).
Taux d'endettement (2022)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
26,6 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
2,2 %
Cap. Remboursement (2022)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
-0,5 ans
Évolution des indicateurs de solvabilité ADEF REFRIGERATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2015
2016
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
15,0 %
21,1 %
9,3 %
9,6 %
9,6 %
0,6 %
26,6 %
—
—
Autonomie financière
85,2 %
78,4 %
87,0 %
90,0 %
82,2 %
73,4 %
63,2 %
85,4 %
91,2 %
Capacité de remboursement
2,3 ans
1,8 ans
1,1 ans
-1,0 ans
5,5 ans
-0,1 ans
-0,5 ans
—
—
CAF sur CA
5,4 %
8,4 %
7,0 %
-9,3 %
1,3 %
-2,5 %
-20,7 %
15,5 %
2,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
26,6%2022
Q1: 2,7%
Méd: 20,7%
Q3: 52,1%
Moyen
En 2022, le taux d'endettement d'ADEF REFRIGERATION (26,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
91,2%2024
Q1: 21,4%
Méd: 41,4%
Q3: 62,2%
Excellent63,2 % → 91,2 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière d'ADEF REFRIGERATION (91,2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 11,33. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,3).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
11,33
Évolution des indicateurs de liquidité ADEF REFRIGERATION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2015
2016
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
44,54
18,97
19,78
73,29
10,00
3,78
5,02
2,15
11,33
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
11,332024
Q1: 1,61
Méd: 2,26
Q3: 3,40
Excellent5 → 11,3 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité d'ADEF REFRIGERATION (11,33) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 26 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 21 jours. L'entreprise doit financer 5 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 6 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 29 jours de CA, soit 19 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 32 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
19 389 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
26 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
21 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
6 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
29 j
Évolution du BFR et des délais ADEF REFRIGERATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2015
2016
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
6 544 €
32 572 €
92 653 €
101 190 €
33 846 €
29 703 €
7 535 €
120 778 €
19 389 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
22 j
14 j
6 j
Crédit clients (jours)
3 j
50 j
158 j
199 j
67 j
101 j
15 j
28 j
26 j
Crédit fournisseurs (jours)
1 j
22 j
4 j
23 j
87 j
31 j
17 j
17 j
21 j
Positionnement de ADEF REFRIGERATION dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d'équipements aérauliques et frigorifiques industriels
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (23 transactions).
Cette fourchette de 18 999€ à 156 854€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
Valeur d'entreprise estimée2024
Indicatif
18k€89k€156k€
89 802 €Fourchette: 18 999€ - 156 854€
Les capitaux propres comptables (119 k€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 23 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication d'équipements aérauliques et frigorifiques industriels)
Comparez ADEF REFRIGERATION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de ADEF REFRIGERATION ?
Le chiffre d'affaires de ADEF REFRIGERATION en 2024 est de 238 k€.
ADEF REFRIGERATION est-elle rentable ?
Oui, ADEF REFRIGERATION generated a net profit of 5 k€ en 2024.
Où se situe le siège de ADEF REFRIGERATION ?
Le siège de ADEF REFRIGERATION est situé à ORMESSON-SUR-MARNE (94490), dans le département Val-de-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de ADEF REFRIGERATION ?
La liasse fiscale de ADEF REFRIGERATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ADEF REFRIGERATION ?
ADEF REFRIGERATION exerce dans le secteur Fabrication d'équipements aérauliques et frigorifiques industriels (code NAF 28.25Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.