LUMENCO : revenue, balance sheet and financial ratios

LUMENCO is a French company founded 16 years ago, specialized in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques. Based in CAILLOUX-SUR-FONTAINES (69270), this company of category PME shows in 2018 a revenue of 1.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - LUMENCO (SIREN 522501352)
Indicator 2018 2017
Revenue 1 731 706 € 1 776 226 €
Net income 391 963 € 178 119 €
EBITDA 502 859 € 232 568 €
Net margin 22.6% 10.0%

Revenue and income statement

Im Jahr 2018 erzielt LUMENCO einen Umsatz von 1.7 Mio€. Leichter Rückgang von -3% vs 2017. Nach Abzug des Verbrauchs (293 k€) beträgt die Bruttomarge 1.4 Mio€, d.h. eine Rate von 83%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 503 k€, was 29.0% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +15.9 Punkte. Diese hohe EBITDA-Marge bietet starke Selbstfinanzierungskapazität. Das Nettoergebnis beträgt 392 k€, d.h. 22.6% des Umsatzes.

Revenue (2018) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

1 731 706 €

Gross margin (2018) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

1 438 521 €

EBITDA (2018) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

502 859 €

EBIT (2018) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

546 567 €

Net income (2018) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

391 963 €

EBITDA margin (2018) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

29.0%

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Chart evolution

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Assets

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Liabilities

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Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 0%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 51%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 0.0 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 20.0% des Umsatzes. Dieses hohe Niveau bietet eine starke Selbstfinanzierungskapazität.

Debt ratio (2018) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

0.473%

Financial autonomy (2018) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

51.492%

Cash flow / Revenue (2018) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

20.027%

Repayment capacity (2018) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

0.013

Asset age ratio (2018) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

20.6%

Solvency indicators evolution
LUMENCO

Sector positioning

Verschuldungsgrad
0.47 2018
2017
2018
Q1: 0.0
Med: 5.32
Q3: 47.6
Gut

Im Jahr 2018 liegt unter dem Median der Branche das verschuldungsgrad von LUMENCO (0.47). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.

Finanzielle Autonomie
51.49% 2018
2017
2018
Q1: 9.67%
Med: 35.13%
Q3: 64.11%
Gut -7 pts over 2 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von LUMENCO (51.5%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
0.01 ans 2018
2017
2018
Q1: 0.0 ans
Med: 0.0 ans
Q3: 0.91 ans
Average

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von LUMENCO (0.0 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 325.73. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 0.6x. Gefahr: Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen nicht.

Liquidity ratio (2018) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

325.728

Interest coverage (2018) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

0.616

Liquidity indicators evolution
LUMENCO

Sector positioning

Liquiditätsquote
325.73 2018
2017
2018
Q1: 123.26
Med: 203.4
Q3: 388.73
Gut -8 pts over 2 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von LUMENCO (325.73). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
0.62x 2018
2017
2018
Q1: 0.0x
Med: 0.0x
Q3: 1.51x
Gut +7 pts over 2 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von LUMENCO (0.6x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 0 Tage. Lieferantenfrist: 62 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 62 Tage des Betriebszyklus. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 20 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 45 Tage Umsatz.

Operating WCR (2018) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

215 926 €

Customer credit (2018) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

0 j

Supplier credit (2018) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

62 j

Inventory turnover (2018) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

20 j

WCR in days of revenue (2018) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

45 j

WCR and payment terms evolution
LUMENCO

Positioning of LUMENCO in its sector

Comparison with sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques

Valuation estimate

Based on 50 transactions of similar company sales (all years), the value of LUMENCO is estimated at 748 452 € (range 408 357€ - 2 300 309€). With an EBITDA of 502 859€, the sector multiple of 1.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2018
50 tx
408k€ 748k€ 2300k€
748 452 € Range: 408 357€ - 2 300 309€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
502 859 € × 1.8x
Estimation 914 183 €
476 315€ - 3 105 745€
Revenue Multiple 30%
1 731 706 € × 0.32x
Estimation 551 977 €
275 019€ - 1 052 500€
Net Income Multiple 20%
391 963 € × 1.6x
Estimation 628 841 €
438 470€ - 2 158 432€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 50 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about LUMENCO

What is the revenue of LUMENCO ?

The revenue of LUMENCO in 2018 is 1.7 M€.

Is LUMENCO profitable?

Yes, LUMENCO generated a net profit of 392 k€ in 2018.

Where is the headquarters of LUMENCO ?

The headquarters of LUMENCO is located in CAILLOUX-SUR-FONTAINES (69270), in the department Rhone.

Where to find the tax return of LUMENCO ?

The tax return of LUMENCO is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does LUMENCO operate?

LUMENCO operates in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques (NAF code 46.18Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.