IMAGIN' : revenue, balance sheet and financial ratios

IMAGIN' is a French company founded 26 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques . Based in SAINT-PAL-DE-MONS (43620), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 14.8 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - IMAGIN' (SIREN 423244102)
Indicator 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Revenue 14 777 410 € 8 849 448 € 8 468 323 € 8 924 080 € 9 126 748 € 8 360 277 €
Net income 1 182 305 € 432 479 € 370 898 € 349 366 € 395 772 € 277 577 €
EBITDA 1 666 336 € 597 565 € 610 097 € 625 017 € 404 312 € 506 064 €
Net margin 8.0% 4.9% 4.4% 3.9% 4.3% 3.3%

Revenue and income statement

Im Jahr 2021 erzielt IMAGIN' einen Umsatz von 14.8 Mio€. Im Zeitraum 2016-2021 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +12.1%. Vs 2020, Wachstum von +67% (8.8 Mio€ -> 14.8 Mio€). Nach Abzug des Verbrauchs (8.9 Mio€) beträgt die Bruttomarge 5.8 Mio€, d.h. eine Rate von 39%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 1.7 Mio€, was 11.3% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +4.5 Punkte. Dieses Niveau der operativen Marge ist für die Branche zufriedenstellend. Das Nettoergebnis beträgt 1.2 Mio€, d.h. 8.0% des Umsatzes.

Revenue (2021) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

14 777 410 €

Gross margin (2021) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

5 830 616 €

EBITDA (2021) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

1 666 336 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

1 617 703 €

Net income (2021) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

1 182 305 €

EBITDA margin (2021) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

11.3%

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Chart evolution

Show :

Assets

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Liabilities

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Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 19%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 49%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 0.4 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 7.7% des Umsatzes. Zufriedenstellendes Niveau, das eine teilweise Finanzierung des Wachstums ermöglicht.

Debt ratio (2021) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

19.036%

Financial autonomy (2021) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

49.394%

Cash flow / Revenue (2021) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

7.655%

Repayment capacity (2021) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

0.381

Asset age ratio (2021) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

21.9%

Solvency indicators evolution
IMAGIN'

Sector positioning

Verschuldungsgrad
19.04 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.19
Med: 26.76
Q3: 91.5
Gut +18 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt unter dem Median der Branche das verschuldungsgrad von IMAGIN' (19.04). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.

Finanzielle Autonomie
49.39% 2021
2019
2020
2021
Q1: 15.53%
Med: 36.69%
Q3: 58.08%
Gut -10 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von IMAGIN' (49.4%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
0.38 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Med: 0.06 ans
Q3: 2.67 ans
Average +28 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von IMAGIN' (0.4 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 221.77. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 0.9x. Gefahr: Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen nicht.

Liquidity ratio (2021) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

221.767

Interest coverage (2021) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

0.943

Liquidity indicators evolution
IMAGIN'

Sector positioning

Liquiditätsquote
221.77 2021
2019
2020
2021
Q1: 149.26
Med: 233.13
Q3: 392.96
Average -25 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt unter dem Median der Branche das liquiditätsquote von IMAGIN' (221.77). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Zinsdeckung
0.94x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Med: 0.29x
Q3: 4.2x
Gut -7 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von IMAGIN' (0.9x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 15 Tage. Lieferantenfrist: 85 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 70 Tage des Betriebszyklus. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 239 Tage. Dieses hohe Niveau bindet Liquidität und schafft potenziell Obsoleszenzrisiko. Der WCR repräsentiert 255 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2016-2021 stieg der WCR um +115%.

Operating WCR (2021) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

10 447 629 €

Customer credit (2021) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

15 j

Supplier credit (2021) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

85 j

Inventory turnover (2021) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

239 j

WCR in days of revenue (2021) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

255 j

WCR and payment terms evolution
IMAGIN'

Positioning of IMAGIN' in its sector

Comparison with sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques

Valuation estimate

Based on 145 transactions of similar company sales (all years), the value of IMAGIN' is estimated at 3 804 957 € (range 1 425 234€ - 9 670 399€). With an EBITDA of 1 666 336€, the sector multiple of 2.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.19x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
145 transactions
1425k€ 3804k€ 9670k€
3 804 957 € Range: 1 425 234€ - 9 670 399€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
1 666 336 € × 2.6x
Estimation 4 342 990 €
1 579 953€ - 12 207 937€
Revenue Multiple 30%
14 777 410 € × 0.19x
Estimation 2 827 303 €
1 591 276€ - 7 207 719€
Net Income Multiple 20%
1 182 305 € × 3.3x
Estimation 3 926 358 €
789 376€ - 7 020 576€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about IMAGIN'

What is the revenue of IMAGIN' ?

The revenue of IMAGIN' in 2021 is 14.8 M€.

Is IMAGIN' profitable?

Yes, IMAGIN' generated a net profit of 1.2 M€ in 2021.

Where is the headquarters of IMAGIN' ?

The headquarters of IMAGIN' is located in SAINT-PAL-DE-MONS (43620), in the department Haute-Loire.

Where to find the tax return of IMAGIN' ?

The tax return of IMAGIN' is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does IMAGIN' operate?

IMAGIN' operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.