HMZ DESTOCK : revenue, balance sheet and financial ratios

HMZ DESTOCK is a French company founded 9 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures. Based in SAINT-ETIENNE (42100), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 42 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - HMZ DESTOCK (SIREN 824308779)
Indicator 2023 2022 2021 2020 2019
Revenue 42 051 € 24 610 € 13 100 € 3 205 € 60 043 €
Net income 253 € 196 € 216 € 2 058 € 2 349 €
EBITDA 4 882 € 3 954 € 804 € 2 058 € 2 349 €
Net margin 0.6% 0.8% 1.6% 64.2% 3.9%

Revenue and income statement

Im Jahr 2023 erzielt HMZ DESTOCK einen Umsatz von 42 k€. Der Umsatz geht im Zeitraum 2019-2023 zurück (CAGR: -8.5%). Vs 2022, Wachstum von +71% (25 k€ -> 42 k€). Nach Abzug des Verbrauchs (27 k€) beträgt die Bruttomarge 15 k€, d.h. eine Rate von 36%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 5 k€, was 11.6% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (+71%) variiert EBITDA um +23%, was die Marge um 4.5 Punkte reduziert. Dieses Niveau der operativen Marge ist für die Branche zufriedenstellend. Das Nettoergebnis beträgt 253 €, d.h. 0.6% des Umsatzes.

Revenue (2023) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

42 051 €

Gross margin (2023) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

15 232 €

EBITDA (2023) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

4 882 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

258 €

Net income (2023) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

253 €

EBITDA margin (2023) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

11.6%

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Chart evolution

Show :

Assets

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Liabilities

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Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 4%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 3%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 0.5 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 1.1% des Umsatzes.

Debt ratio (2023) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

3.578%

Financial autonomy (2023) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

2.995%

Cash flow / Revenue (2023) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

1.106%

Repayment capacity (2023) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

0.471

Asset age ratio (2023) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

80.0%

Solvency indicators evolution
HMZ DESTOCK

Sector positioning

Verschuldungsgrad
3.58 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Med: 15.2
Q3: 61.67
Gut -44 pts over 3 years

Im Jahr 2023 liegt unter dem Median der Branche das verschuldungsgrad von HMZ DESTOCK (3.58). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.

Finanzielle Autonomie
3.0% 2023
2021
2022
2023
Q1: 6.03%
Med: 30.43%
Q3: 56.01%
Average -50 pts over 3 years

Im Jahr 2023 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von HMZ DESTOCK (3.0%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
0.47 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Med: 0.0 ans
Q3: 1.65 ans
Average -20 pts over 3 years

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von HMZ DESTOCK (0.5 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 664.34. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 0.1x. Gefahr: Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen nicht.

Liquidity ratio (2023) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

664.337

Interest coverage (2023) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

0.102

Liquidity indicators evolution
HMZ DESTOCK

Sector positioning

Liquiditätsquote
664.34 2023
2021
2023
Q1: 114.16
Med: 186.45
Q3: 349.83
Ausgezeichnet

Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das liquiditätsquote von HMZ DESTOCK (664.34). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis über 1 gewährleistet komfortable Deckung kurzfristiger Fälligkeiten.

Zinsdeckung
0.1x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Med: 0.0x
Q3: 4.49x
Gut -24 pts over 3 years

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von HMZ DESTOCK (0.1x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 0 Tage. Lieferantenfrist: 2 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 12 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 35 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2019-2023 stieg der WCR um +504%.

Operating WCR (2023) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

4 091 €

Customer credit (2023) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

0 j

Supplier credit (2023) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

2 j

Inventory turnover (2023) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

12 j

WCR in days of revenue (2023) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

35 j

WCR and payment terms evolution
HMZ DESTOCK

Positioning of HMZ DESTOCK in its sector

Comparison with sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures

Valuation estimate

Based on 124 transactions of similar company sales (all years), the value of HMZ DESTOCK is estimated at 8 222 € (range 3 591€ - 18 759€). With an EBITDA of 4 882€, the sector multiple of 2.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
124 transactions
3k€ 8k€ 18k€
8 222 € Range: 3 591€ - 18 759€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
4 882 € × 2.4x
Estimation 11 823 €
4 862€ - 24 463€
Revenue Multiple 30%
42 051 € × 0.17x
Estimation 7 319 €
3 765€ - 21 075€
Net Income Multiple 20%
253 € × 2.3x
Estimation 579 €
154€ - 1 028€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 124 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about HMZ DESTOCK

What is the revenue of HMZ DESTOCK ?

The revenue of HMZ DESTOCK in 2023 is 42 k€.

Is HMZ DESTOCK profitable?

Yes, HMZ DESTOCK generated a net profit of 253€ in 2023.

Where is the headquarters of HMZ DESTOCK ?

The headquarters of HMZ DESTOCK is located in SAINT-ETIENNE (42100), in the department Loire.

Where to find the tax return of HMZ DESTOCK ?

The tax return of HMZ DESTOCK is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HMZ DESTOCK operate?

HMZ DESTOCK operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (NAF code 46.42Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.