GHILLIES FACTORY : revenue, balance sheet and financial ratios

GHILLIES FACTORY is a French company founded 15 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé. Based in BOULOGNE-BILLANCOURT (92100), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 553 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - GHILLIES FACTORY (SIREN 528971930)
Indicator 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Revenue 553 264 € 452 486 € 491 440 € 401 315 € 406 049 € 350 201 €
Net income 159 101 € 46 651 € 53 696 € 14 252 € 16 455 € 16 126 €
EBITDA 69 714 € 46 021 € 71 191 € 19 364 € 22 744 € 20 180 €
Net margin 28.8% 10.3% 10.9% 3.6% 4.1% 4.6%

Revenue and income statement

Im Jahr 2021 erzielt GHILLIES FACTORY einen Umsatz von 553 k€. Im Zeitraum 2016-2021 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +9.6%. Vs 2020, Wachstum von +22% (452 k€ -> 553 k€). Nach Abzug des Verbrauchs (265 k€) beträgt die Bruttomarge 288 k€, d.h. eine Rate von 52%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 70 k€, was 12.6% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +2.4 Punkte. Dieses Niveau der operativen Marge ist für die Branche zufriedenstellend. Das Nettoergebnis beträgt 159 k€, d.h. 28.8% des Umsatzes.

Revenue (2021) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

553 264 €

Gross margin (2021) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

288 420 €

EBITDA (2021) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

69 714 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

63 081 €

Net income (2021) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

159 101 €

EBITDA margin (2021) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

12.2%

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Chart evolution

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Assets

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Liabilities

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Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 21%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 45%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 1.6 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 4.3% des Umsatzes.

Debt ratio (2021) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

20.718%

Financial autonomy (2021) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

45.287%

Cash flow / Revenue (2021) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

4.324%

Repayment capacity (2021) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

1.638

Asset age ratio (2021) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

13.2%

Solvency indicators evolution
GHILLIES FACTORY

Sector positioning

Verschuldungsgrad
20.72 2021
2019
2020
2021
Q1: 1.51
Med: 43.88
Q3: 133.57
Gut -19 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt unter dem Median der Branche das verschuldungsgrad von GHILLIES FACTORY (20.72). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.

Finanzielle Autonomie
45.29% 2021
2019
2020
2021
Q1: 12.83%
Med: 34.31%
Q3: 56.75%
Gut +10 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von GHILLIES FACTORY (45.3%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
1.64 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Med: 0.69 ans
Q3: 3.2 ans
Average

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von GHILLIES FACTORY (1.6 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 218.61. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 0.0x. Gefahr: Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen nicht.

Liquidity ratio (2021) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

218.614

Interest coverage (2021) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

0.023

Liquidity indicators evolution
GHILLIES FACTORY

Sector positioning

Liquiditätsquote
218.61 2021
2019
2020
2021
Q1: 121.53
Med: 219.62
Q3: 374.31
Average -8 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt unter dem Median der Branche das liquiditätsquote von GHILLIES FACTORY (218.61). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Zinsdeckung
0.02x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Med: 0.3x
Q3: 2.69x
Average -24 pts over 3 years

Im Jahr 2021 liegt unter dem Median der Branche das zinsdeckung von GHILLIES FACTORY (0.0x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 0 Tage. Lieferantenfrist: 25 Tage. Günstige Situation. WCR ist negativ (-102 Tage): Der Betrieb generiert strukturell Liquidität. Bemerkenswerte WCR-Verbesserung über den Zeitraum (-566%), Freisetzung von Liquidität.

Operating WCR (2021) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

-157 498 €

Customer credit (2021) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

0 j

Supplier credit (2021) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

25 j

Inventory turnover (2021) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

0 j

WCR in days of revenue (2021) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

-102 j

WCR and payment terms evolution
GHILLIES FACTORY

Positioning of GHILLIES FACTORY in its sector

Comparison with sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé

Valuation estimate

Based on 96 transactions of similar company sales in 2021, the value of GHILLIES FACTORY is estimated at 330 271 € (range 117 575€ - 741 086€). With an EBITDA of 69 714€, the sector multiple of 4.2x is applied. The price/revenue ratio is 0.37x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2021
96 tx
117k€ 330k€ 741k€
330 271 € Range: 117 575€ - 741 086€
NAF 5 année 2021

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
69 714 € × 4.2x
Estimation 295 900 €
86 768€ - 775 542€
Revenue Multiple 30%
553 264 € × 0.37x
Estimation 202 324 €
102 427€ - 391 704€
Net Income Multiple 20%
159 101 € × 3.8x
Estimation 608 120 €
217 314€ - 1 179 022€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 96 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about GHILLIES FACTORY

What is the revenue of GHILLIES FACTORY ?

The revenue of GHILLIES FACTORY in 2021 is 553 k€.

Is GHILLIES FACTORY profitable?

Yes, GHILLIES FACTORY generated a net profit of 159 k€ in 2021.

Where is the headquarters of GHILLIES FACTORY ?

The headquarters of GHILLIES FACTORY is located in BOULOGNE-BILLANCOURT (92100), in the department Hauts-de-Seine.

Where to find the tax return of GHILLIES FACTORY ?

The tax return of GHILLIES FACTORY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does GHILLIES FACTORY operate?

GHILLIES FACTORY operates in the sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé (NAF code 47.71Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.