C.A.T.P. DU LAYON : revenue, balance sheet and financial ratios

C.A.T.P. DU LAYON is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires. Based in TERRANJOU (49380), this company of category PME shows in 2018 a revenue of 465 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - C.A.T.P. DU LAYON (SIREN 479404329)
Indicator 2018 2017 2016
Revenue 465 190 € 399 728 € N/C
Net income 25 024 € 26 924 € 32 163 €
EBITDA 65 559 € 66 034 € -338 556 €
Net margin 5.4% 6.7% N/C

Revenue and income statement

Im Jahr 2018 erzielt C.A.T.P. DU LAYON einen Umsatz von 465 k€. Im Zeitraum 2017-2018 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +16.4%. Vs 2017, Wachstum von +16% (400 k€ -> 465 k€). Nach Abzug des Verbrauchs (128 k€) beträgt die Bruttomarge 337 k€, d.h. eine Rate von 72%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 66 k€, was 14.1% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (+16%) variiert EBITDA um -1%, was die Marge um 2.4 Punkte reduziert. Dieses Niveau der operativen Marge ist für die Branche zufriedenstellend. Das Nettoergebnis beträgt 25 k€, d.h. 5.4% des Umsatzes.

Revenue (2018) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

465 190 €

Gross margin (2018) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

337 232 €

EBITDA (2018) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

65 559 €

EBIT (2018) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

27 712 €

Net income (2018) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

25 024 €

EBITDA margin (2018) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

14.1%

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Chart evolution

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Assets

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Liabilities

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Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 95%. Der Verschuldungsgrad ist hoch: Der Verhandlungsspielraum mit Banken ist reduziert. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 46%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 2.0 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 13.2% des Umsatzes. Dieses hohe Niveau bietet eine starke Selbstfinanzierungskapazität.

Debt ratio (2018) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

94.791%

Financial autonomy (2018) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

46.121%

Cash flow / Revenue (2018) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

13.15%

Repayment capacity (2018) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

2.006

Asset age ratio (2018) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

24.8%

Solvency indicators evolution
C.A.T.P. DU LAYON

Sector positioning

Verschuldungsgrad
94.79 2018
2016
2017
2018
Q1: 6.35
Med: 32.53
Q3: 91.28
Average

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von C.A.T.P. DU LAYON (94.79). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
46.12% 2018
2016
2017
2018
Q1: 17.83%
Med: 36.4%
Q3: 54.54%
Gut +19 pts over 3 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von C.A.T.P. DU LAYON (46.1%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
2.01 ans 2018
2016
2017
2018
Q1: 0.0 ans
Med: 0.54 ans
Q3: 1.95 ans
Average

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von C.A.T.P. DU LAYON (2.0 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 377.35. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 5.0x. Die Finanzaufwendungen werden vom Betrieb angemessen gedeckt.

Liquidity ratio (2018) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

377.345

Interest coverage (2018) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

4.988

Liquidity indicators evolution
C.A.T.P. DU LAYON

Sector positioning

Liquiditätsquote
377.35 2018
2016
2017
2018
Q1: 126.72
Med: 181.85
Q3: 274.0
Ausgezeichnet

Im Jahr 2018 liegt in den oberen 25% der Branche das liquiditätsquote von C.A.T.P. DU LAYON (377.35). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis über 1 gewährleistet komfortable Deckung kurzfristiger Fälligkeiten.

Zinsdeckung
4.99x 2018
2016
2017
2018
Q1: 0.0x
Med: 0.81x
Q3: 3.5x
Ausgezeichnet +50 pts over 3 years

Im Jahr 2018 liegt in den oberen 25% der Branche das zinsdeckung von C.A.T.P. DU LAYON (5.0x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Hohe Deckung bedeutet, dass Finanzaufwendungen die Rentabilität wenig belasten.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 22 Tage. Lieferantenfrist: 31 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 5 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 31 Tage Umsatz.

Operating WCR (2018) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

39 890 €

Customer credit (2018) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

22 j

Supplier credit (2018) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

31 j

Inventory turnover (2018) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

5 j

WCR in days of revenue (2018) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

31 j

WCR and payment terms evolution
C.A.T.P. DU LAYON

Positioning of C.A.T.P. DU LAYON in its sector

Comparison with sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires

Valuation estimate

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of C.A.T.P. DU LAYON is estimated at 93 944 € (range 32 420€ - 236 409€). With an EBITDA of 65 559€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2018
120 transactions
32k€ 93k€ 236k€
93 944 € Range: 32 420€ - 236 409€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
65 559 € × 1.4x
Estimation 90 025 €
21 312€ - 238 594€
Revenue Multiple 30%
465 190 € × 0.22x
Estimation 104 459 €
56 187€ - 226 204€
Net Income Multiple 20%
25 024 € × 3.5x
Estimation 87 970 €
24 541€ - 246 256€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about C.A.T.P. DU LAYON

What is the revenue of C.A.T.P. DU LAYON ?

The revenue of C.A.T.P. DU LAYON in 2018 is 465 k€.

Is C.A.T.P. DU LAYON profitable?

Yes, C.A.T.P. DU LAYON generated a net profit of 25 k€ in 2018.

Where is the headquarters of C.A.T.P. DU LAYON ?

The headquarters of C.A.T.P. DU LAYON is located in TERRANJOU (49380), in the department Maine-et-Loire.

Where to find the tax return of C.A.T.P. DU LAYON ?

The tax return of C.A.T.P. DU LAYON is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does C.A.T.P. DU LAYON operate?

C.A.T.P. DU LAYON operates in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (NAF code 43.12A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.