ARRUNTZ TERRASSEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

ARRUNTZ TERRASSEMENT is a French company founded 22 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires. Based in USTARITZ (64480), this company of category PME shows in 2018 a revenue of 341 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Financial history - ARRUNTZ TERRASSEMENT (SIREN 453312613)
Indicator 2018 2017
Revenue 340 931 € 397 382 €
Net income 24 431 € 47 619 €
EBITDA 26 242 € 76 308 €
Net margin 7.2% 12.0%

Revenue and income statement

Im Jahr 2018 erzielt ARRUNTZ TERRASSEMENT einen Umsatz von 341 k€. Deutlicher Rückgang von -14% vs 2017. Nach Abzug des Verbrauchs (27 k€) beträgt die Bruttomarge 314 k€, d.h. eine Rate von 92%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 26 k€, was 7.7% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (-14%) variiert EBITDA um -66%, was die Marge um 11.5 Punkte reduziert. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 24 k€, d.h. 7.2% des Umsatzes.

Revenue (2018) ?
Revenue
Definition
Total amount of sales of goods and services made by the company.
Formula
Sales of goods + Sold production

340 931 €

Gross margin (2018) ?
Gross margin
Definition
Difference between revenue and cost of goods sold.
Formula
Revenue - Cost of goods consumed

313 782 €

EBITDA (2018) ?
Gross Operating Surplus (EBITDA)
Definition
Resources generated by current operations, before depreciation and financial expenses.
Formula
Value added - Personnel expenses - Taxes
Interpretation
Positive = profitable activity

26 242 €

EBIT (2018) ?
EBIT (Operating Income)
Definition
Operating income, including depreciation and provisions.
Formula
EBITDA - Depreciation and provisions + Reversals

5 458 €

Net income (2018) ?
Net income
Definition
Profit or loss after all expenses, including taxes and exceptional items.
Formula
Current income + Exceptional income - Income tax

24 431 €

EBITDA margin (2018) ?
EBITDA margin
Definition
Measures the company's operating profitability.
Formula
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Good profitability
5-10% : Average
< 5% : Low

7.7%

Loading income statement...

Chart evolution

Show :

Assets

Loading data...

Liabilities

Loading data...

Solvency and debt ratios

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 21%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 56%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 2.5 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 4.3% des Umsatzes.

Debt ratio (2018) ?
Debt ratio
Definition
Measures the proportion of debt to equity.
Formula
(Financial debt / Equity) x 100
Interpretation
< 50% : Low
50-100% : Moderate
> 100% : High

20.99%

Financial autonomy (2018) ?
Financial autonomy
Definition
Share of equity in the company's total financing.
Formula
(Equity / Total assets) x 100
Interpretation
> 30% : Good autonomy
20-30% : Average
< 20% : Low

56.289%

Cash flow / Revenue (2018) ?
Cash flow / Revenue
Definition
Self-financing capacity relative to revenue.
Formula
(CAF / CA) x 100
Interpretation
The higher the ratio, the more cash the company generates

4.305%

Repayment capacity (2018) ?
Repayment capacity
Definition
Number of years needed to repay debts with cash flow.
Formula
Financial debt / Cash flow
Interpretation
< 3 years : Excellent
3-5 years : Fair
> 5 years : Warning

2.462

Asset age ratio (2018) ?
Asset age ratio
Definition
Measures the degree of wear of tangible assets.
Formula
Accumulated depreciation / Gross fixed assets x 100
Interpretation
< 50% : Recent assets
50-70% : Normal wear
> 70% : Aging assets

35.5%

Solvency indicators evolution
ARRUNTZ TERRASSEMENT

Sector positioning

Verschuldungsgrad
20.99 2018
2017
2018
Q1: 6.35
Med: 32.53
Q3: 91.28
Gut

Im Jahr 2018 liegt unter dem Median der Branche das verschuldungsgrad von ARRUNTZ TERRASSEMENT (20.99). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.

Finanzielle Autonomie
56.29% 2018
2017
2018
Q1: 17.83%
Med: 36.4%
Q3: 54.54%
Ausgezeichnet

Im Jahr 2018 liegt in den oberen 25% der Branche das finanzielle autonomie von ARRUNTZ TERRASSEMENT (56.3%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Hohe Autonomie spiegelt finanzielle Unabhängigkeit und Fähigkeit wider, Schocks zu absorbieren.

Rückzahlungsfähigkeit
2.46 ans 2018
2017
2018
Q1: 0.0 ans
Med: 0.54 ans
Q3: 1.95 ans
Average +23 pts over 2 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von ARRUNTZ TERRASSEMENT (2.5 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquidity ratios

Die Liquiditätsquote beträgt 252.50. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 2.3x. Die Finanzaufwendungen werden vom Betrieb angemessen gedeckt.

Liquidity ratio (2018) ?
Liquidity ratio
Definition
Ability to meet short-term debts with current assets.
Formula
Current assets / Current liabilities
Interpretation
> 1.5 : Very good
1-1.5 : Fair
< 1 : Liquidity risk

252.505

Interest coverage (2018) ?
Interest coverage
Definition
Ability to cover interest charges with operating income.
Formula
EBIT / Interest expenses
Interpretation
> 3 : Comfortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risk

2.317

Liquidity indicators evolution
ARRUNTZ TERRASSEMENT

Sector positioning

Liquiditätsquote
252.5 2018
2017
2018
Q1: 126.72
Med: 181.85
Q3: 274.0
Gut

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von ARRUNTZ TERRASSEMENT (252.50). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
2.32x 2018
2017
2018
Q1: 0.0x
Med: 0.81x
Q3: 3.5x
Gut +13 pts over 2 years

Im Jahr 2018 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von ARRUNTZ TERRASSEMENT (2.3x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Working capital requirement (WCR) and payment terms

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 161 Tage. Lieferantenfrist: 33 Tage. Die Lücke von 128 Tagen belastet den Cashflow. Der WCR repräsentiert 154 Tage Umsatz.

Operating WCR (2018) ?
Operating WCR
Definition
Financing requirement generated by the operating cycle (inventory + receivables - trade payables).
Formula
Inventory + Customer receivables - Trade payables
Interpretation
Negative = cash released
Positive = financing needed

146 130 €

Customer credit (2018) ?
Customer credit (days)
Definition
Average payment term granted to customers.
Formula
(Customer receivables / Revenue incl. VAT) x 360
Interpretation
< 45j : Good
45-60j : Average
> 60j : Long

161 j

Supplier credit (2018) ?
Supplier credit (days)
Definition
Average payment term obtained from suppliers.
Formula
(Trade payables / Purchases incl. VAT) x 360
Interpretation
The longer the term, the better for cash flow

33 j

Inventory turnover (2018) ?
Inventory turnover (days)
Definition
Average storage duration for goods or materials.
Formula
(Inventory / Cost of goods) x 360
Interpretation
The lower the ratio, the faster the turnover

0 j

WCR in days of revenue (2018) ?
WCR in days of revenue
Definition
Expresses working capital requirement in days of revenue.
Formula
(Operating WCR / Revenue) x 360
Interpretation
The fewer days, the better the working capital management

154 j

WCR and payment terms evolution
ARRUNTZ TERRASSEMENT

Positioning of ARRUNTZ TERRASSEMENT in its sector

Comparison with sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires

Valuation estimate

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of ARRUNTZ TERRASSEMENT is estimated at 58 161 € (range 21 410€ - 145 571€). With an EBITDA of 26 242€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2018
120 transactions
21k€ 58k€ 145k€
58 161 € Range: 21 410€ - 145 571€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
26 242 € × 1.4x
Estimation 36 035 €
8 531€ - 95 505€
Revenue Multiple 30%
340 931 € × 0.22x
Estimation 76 557 €
41 179€ - 165 782€
Net Income Multiple 20%
24 431 € × 3.5x
Estimation 85 886 €
23 959€ - 240 421€

Valuation evolution

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires)

Compare ARRUNTZ TERRASSEMENT with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires

Frequently asked questions about ARRUNTZ TERRASSEMENT

What is the revenue of ARRUNTZ TERRASSEMENT ?

The revenue of ARRUNTZ TERRASSEMENT in 2018 is 341 k€.

Is ARRUNTZ TERRASSEMENT profitable?

Yes, ARRUNTZ TERRASSEMENT generated a net profit of 24 k€ in 2018.

Where is the headquarters of ARRUNTZ TERRASSEMENT ?

The headquarters of ARRUNTZ TERRASSEMENT is located in USTARITZ (64480), in the department Pyrenees-Atlantiques.

Where to find the tax return of ARRUNTZ TERRASSEMENT ?

The tax return of ARRUNTZ TERRASSEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ARRUNTZ TERRASSEMENT operate?

ARRUNTZ TERRASSEMENT operates in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (NAF code 43.12A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.