S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) : revenue, balance sheet and financial ratios

S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) is a French company founded 11 years ago, specialized in the sector Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée . Based in VINCENNES (94300), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 2.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) (SIREN 809760101)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2019 2018 2016
Umsatz 2 316 516 € 4 413 370 € 3 365 702 € 2 888 925 € 2 090 543 € 2 045 399 € N/C
Nettoergebnis -780 448 € -330 383 € 263 295 € -200 045 € -652 411 € -399 413 € -7 908 €
EBITDA -411 813 € -439 251 € 383 776 € -14 283 € -760 752 € -281 457 € -7 908 €
Nettomarge -33.7% -7.5% 7.8% -6.9% -31.2% -19.5% N/C

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2024 erzielt S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) einen Umsatz von 2.3 Mio€. Der Umsatz wächst über 7 Jahre positiv (CAGR: +2.1%). Deutlicher Rückgang von -48% vs 2023. Nach Abzug des Verbrauchs (29 k€) beträgt die Bruttomarge 2.3 Mio€, d.h. eine Rate von 99%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht -412 k€, was -17.8% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (-48%) variiert EBITDA um +6%, was die Marge um 7.8 Punkte reduziert. Negatives EBITDA bedeutet, dass der Betrieb die laufenden Kosten nicht deckt. Das Nettoergebnis ist negativ bei -780 k€ (-33.7% des Umsatzes).

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

2 316 516 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

2 287 746 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-411 813 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-627 784 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-780 448 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-17.8%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt -205%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht -68%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig.

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

-205.118%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

-67.778%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-24.551%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-5.672

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

50.5%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL)

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
-205.12 2024
2022
2023
2024
Q1: -3.79
Méd: 0.16
Q3: 69.98
Ausgezeichnet

Im Jahr 2024 liegt in den unteren 25% der Branche, was positiv ist das verschuldungsgrad von S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PR... (-205.12). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Ein niedriges Verhältnis zeigt eine solide Finanzstruktur mit geringer Abhängigkeit von Gläubigern.

Finanzielle Autonomie
-67.78% 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0%
Méd: 9.22%
Q3: 47.63%
Average

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PR... (-67.8%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
-5.67 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.19 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.6 ans
Ausgezeichnet -50 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt in den unteren 25% der Branche, was positiv ist das rückzahlungsfähigkeit von S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PR... (-5.7 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine kurze Kapazität spiegelt kontrollierte Schulden und gute Cashflow-Generierung wider.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 110.38. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

110.375

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-39.891

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL)

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
110.38 2024
2022
2023
2024
Q1: 33.0
Méd: 119.82
Q3: 327.59
Average +17 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das liquiditätsquote von S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PR... (110.38). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Zinsdeckung
-39.89x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 3.06x
Average -50 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das zinsdeckung von S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PR... (-39.9x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 67 Tage. Lieferantenfrist: 74 Tage. Günstige Situation. Der WCR repräsentiert 78 Tage Umsatz.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

502 105 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

67 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

74 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

78 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL)

Positionnement de S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) dans son secteur

Vergleich mit der Branche Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée

Bewertungsschätzung

Based on 261 transactions of similar company sales (all years), the value of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) is estimated at 1 731 660 € (range 1 182 401€ - 3 151 508€). The price/revenue ratio is 0.75x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
261 transactions
1182k€ 1731k€ 3151k€
1 731 660 € Range: 1 182 401€ - 3 151 508€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
2 316 516 € × 0.75x = 1 731 660 €
Range: 1 182 402€ - 3 151 508€

Only this financial indicator is available for this company.

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 261 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL)

What is the revenue of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) ?

The revenue of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) in 2024 is 2.3 M€.

Is S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) profitable?

S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) ?

The headquarters of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) is located in VINCENNES (94300), in the department Val-de-Marne.

Where to find the tax return of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) ?

The tax return of S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) operate?

S.P.D.T.S. (SOCIETE DE PROMOTION ET DE DEVELOPPEMENT DU TOURISME SOCIAL) operates in the sector Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée (NAF code 55.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.