SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE is a French company founded 58 years ago, specialized in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin. Based in MARTOT (27340), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 3.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE (SIREN 368500773)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 3 911 902 € 7 742 933 € 6 588 461 € 4 707 176 € 4 585 698 € 3 578 353 € 3 005 575 € 2 711 774 € 3 153 417 €
Nettoergebnis -1 909 145 € -1 408 016 € -1 810 306 € -969 564 € -388 298 € -335 031 € -758 886 € -182 388 € -250 117 €
EBITDA -3 034 837 € -229 927 € -157 924 € -1 139 084 € 285 187 € -126 866 € -664 076 € -63 555 € 132 213 €
Nettomarge -48.8% -18.2% -27.5% -20.6% -8.5% -9.4% -25.2% -6.7% -7.9%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2024, SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE achieves revenue of 3.9 M€. Revenue is growing positively over 9 years (CAGR: +2.7%). Significant drop of -49% vs 2023. After deducting consumption (102 k€), gross margin stands at 3.8 M€, i.e. a rate of 97%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -3.0 M€, representing -77.6% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (-49%), EBITDA varies by -1220%, reducing margin by 74.6 pts. This reflects costs rising faster than revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -1.9 M€ (-48.8% of revenue), which will impact equity.

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

3 911 902 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

3 809 618 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-3 034 837 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-2 102 912 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-1 909 145 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-77.5%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 0%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches -96%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers).

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

0.0%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

-96.093%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-79.657%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

0.0

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

37.6%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE

Positionnement sectoriel

Debt ratio
0.0 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.09
Q3: 59.35
Excellent

In 2024, the debt ratio of SOCIETE DES GRANULATS DE ... (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A low ratio indicates a solid financial structure with little dependence on creditors.

Financial autonomy
-96.09% 2024
2022
2023
2024
Q1: 20.88%
Méd: 43.34%
Q3: 63.58%
Watch

In 2024, the financial autonomy of SOCIETE DES GRANULATS DE ... (-96.1%) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. Low autonomy may limit investment capacity and increase vulnerability.

Repayment capacity
0.0 years 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 years
Méd: 0.26 years
Q3: 2.04 years
Excellent

In 2024, the repayment capacity of SOCIETE DES GRANULATS DE ... (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 48.83. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

48.829

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-2.078

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
48.83 2024
2022
2023
2024
Q1: 160.68
Méd: 260.82
Q3: 420.56
Watch

In 2024, the liquidity ratio of SOCIETE DES GRANULATS DE ... (48.83) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio below 1 may signal potential cash flow tensions.

Interest coverage
-2.08x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.51x
Q3: 10.02x
Average

In 2024, the interest coverage of SOCIETE DES GRANULATS DE ... (-2.1x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 57 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 189 days. Excellent situation: suppliers finance 132 days of the operating cycle (retail model). Inventory turnover is 92 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. WCR is negative (-37 days): operations structurally generate cash. Notable WCR improvement over the period (-137%), freeing up cash.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

-405 782 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

57 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

189 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

92 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

-37 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE

Positionnement de SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE dans son secteur

Vergleich mit der Branche Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin

Bewertungsschätzung

Based on 95 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE is estimated at 679 477 € (range 388 516€ - 1 507 591€). The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
95 tx
388k€ 679k€ 1507k€
679 477 € Range: 388 516€ - 1 507 591€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
3 911 902 € × 0.17x = 679 477 €
Range: 388 516€ - 1 507 591€

Only this financial indicator is available for this company.

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 95 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE

What is the revenue of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE ?

The revenue of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE in 2024 is 3.9 M€.

Is SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE profitable?

SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE ?

The headquarters of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE is located in MARTOT (27340), in the department Eure.

Where to find the tax return of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE ?

The tax return of SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE operate?

SOCIETE DES GRANULATS DE L'ESTUAIRE operates in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (NAF code 08.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.