SARL CNA DISTRIBUTION : revenue, balance sheet and financial ratios

SARL CNA DISTRIBUTION is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques. Based in VERQUIERES (13670), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 171 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SARL CNA DISTRIBUTION (SIREN 392805321)
Kennzahl 2021 2020 2018
Umsatz 170 965 € 200 260 € 239 087 €
Nettoergebnis -5 946 € 2 575 € 1 829 €
EBITDA -5 693 € 2 468 € 1 164 €
Nettomarge -3.5% 1.3% 0.8%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2021, SARL CNA DISTRIBUTION achieves revenue of 171 k€. Revenue is declining over the period 2018-2021 (CAGR: -10.6%). Significant drop of -15% vs 2020. After deducting consumption (43 k€), gross margin stands at 128 k€, i.e. a rate of 75%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -6 k€, representing -3.3% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (-15%), EBITDA varies by -331%, reducing margin by 4.6 pts. This reflects costs rising faster than revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -6 k€ (-3.5% of revenue), which will impact equity.

Umsatz (2021) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

170 965 €

Bruttomarge (2021) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

127 907 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-5 693 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-5 948 €

Nettoergebnis (2021) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-5 946 €

EBITDA-Marge (2021) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-3.3%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 24%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 61%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength.

Verschuldungsgrad (2021) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

24.392%

Finanzielle Autonomie (2021) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

60.639%

Cashflow / Umsatz (2021) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-3.329%

Rückzahlungsfähigkeit (2021) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-4.788

Anlagenaltersquote (2021) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

2.0%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
SARL CNA DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Debt ratio
24.39 2021
2018
2020
2021
Q1: 10.15
Méd: 34.58
Q3: 79.09
Good -17 pts über 3 Jahre

In 2021, the debt ratio of SARL CNA DISTRIBUTION (24.39) ranks below the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. This controlled position reflects prudent management.

Financial autonomy
60.64% 2021
2018
2020
2021
Q1: 31.45%
Méd: 48.0%
Q3: 63.87%
Good +7 pts über 3 Jahre

In 2021, the financial autonomy of SARL CNA DISTRIBUTION (60.6%) ranks above the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Repayment capacity
-4.79 years 2021
2018
2020
2021
Q1: 0.01 years
Méd: 1.3 years
Q3: 3.21 years
Excellent -57 pts über 3 Jahre

In 2021, the repayment capacity of SARL CNA DISTRIBUTION (-4.79) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 430.14. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2021) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

430.142

Zinsdeckung (2021) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

0.0

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
SARL CNA DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
430.14 2021
2018
2020
2021
Q1: 186.56
Méd: 261.84
Q3: 381.39
Excellent

In 2021, the liquidity ratio of SARL CNA DISTRIBUTION (430.14) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
0.0x 2021
2018
2020
2021
Q1: 0.01x
Méd: 1.09x
Q3: 3.42x
Average

In 2021, the interest coverage of SARL CNA DISTRIBUTION (0.0x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 9 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 86 days. Excellent situation: suppliers finance 77 days of the operating cycle (retail model). Inventory turnover is 314 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. Overall, WCR represents 263 days of revenue, i.e. 125 k€ to permanently finance. Over 2018-2021, WCR increased by +39%, requiring additional financing.

Operatives Working Capital (2021) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

124 717 €

Kundenforderungen (2021) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

9 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2021) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

86 j

Lagerumschlag (2021) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

314 j

Working Capital in Umsatztagen (2021) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

263 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
SARL CNA DISTRIBUTION

Positionnement de SARL CNA DISTRIBUTION dans son secteur

Vergleich mit der Branche Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques

Bewertungsschätzung

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (46 transactions). This range of 15 208€ to 67 619€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2021
Indicative
15k€ 41k€ 67k€
41 298 € Range: 15 208€ - 67 619€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 46 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SARL CNA DISTRIBUTION

What is the revenue of SARL CNA DISTRIBUTION ?

The revenue of SARL CNA DISTRIBUTION in 2021 is 171 k€.

Is SARL CNA DISTRIBUTION profitable?

SARL CNA DISTRIBUTION recorded a net loss in 2021.

Where is the headquarters of SARL CNA DISTRIBUTION ?

The headquarters of SARL CNA DISTRIBUTION is located in VERQUIERES (13670), in the department Bouches-du-Rhone.

Where to find the tax return of SARL CNA DISTRIBUTION ?

The tax return of SARL CNA DISTRIBUTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SARL CNA DISTRIBUTION operate?

SARL CNA DISTRIBUTION operates in the sector Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques (NAF code 22.29A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.