SAM K DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios

SAM K DIFFUSION is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques . Based in CABRIES (13480), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 729 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SAM K DIFFUSION (SIREN 802580522)
Kennzahl 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Umsatz 729 257 € 822 175 € 685 563 € 897 004 € 650 342 € 689 845 € 590 362 € 329 618 € 208 411 €
Nettoergebnis -20 709 € -22 212 € -17 053 € 56 877 € 6 568 € -6 109 € 112 290 € -29 363 € 33 020 €
EBITDA -29 259 € -34 409 € -26 455 € 68 022 € 40 253 € -23 235 € 141 282 € -28 849 € 39 920 €
Nettomarge -2.8% -2.7% -2.5% 6.3% 1.0% -0.9% 19.0% -8.9% 15.8%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2025, SAM K DIFFUSION achieves revenue of 729 k€. Over the period 2017-2025, the company shows strong growth with a CAGR (compound annual growth rate) of +16.9%. Significant drop of -11% vs 2024. After deducting consumption (302 k€), gross margin stands at 427 k€, i.e. a rate of 59%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -29 k€, representing -4.0% of revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -21 k€ (-2.8% of revenue), which will impact equity.

Umsatz (2025) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

729 257 €

Bruttomarge (2025) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

427 137 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-29 259 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-20 709 €

Nettoergebnis (2025) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-20 709 €

EBITDA-Marge (2025) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-4.0%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 31%. Debt remains under control: the company retains capacity to raise new debt if needed. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 5%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers).

Verschuldungsgrad (2025) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

30.707%

Finanzielle Autonomie (2025) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

5.322%

Cashflow / Umsatz (2025) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-2.645%

Rückzahlungsfähigkeit (2025) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

0.0

Anlagenaltersquote (2025) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

6.6%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
SAM K DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Debt ratio
30.71 2025
2023
2024
2025
Q1: 1.13
Méd: 13.07
Q3: 49.22
Average +37 pts über 3 Jahre

In 2025, the debt ratio of SAM K DIFFUSION (30.71) ranks above the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A reduction effort could improve financial strength.

Financial autonomy
5.32% 2025
2023
2024
2025
Q1: 20.2%
Méd: 47.03%
Q3: 64.7%
Watch

In 2025, the financial autonomy of SAM K DIFFUSION (5.3%) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. Low autonomy may limit investment capacity and increase vulnerability.

Repayment capacity
0.0 years 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 years
Méd: 0.13 years
Q3: 1.71 years
Excellent

In 2025, the repayment capacity of SAM K DIFFUSION (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 139.66. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2025) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

139.659

Zinsdeckung (2025) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

0.0

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
SAM K DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
139.66 2025
2023
2024
2025
Q1: 159.6
Méd: 237.67
Q3: 459.69
Watch

In 2025, the liquidity ratio of SAM K DIFFUSION (139.66) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio below 1 may signal potential cash flow tensions.

Interest coverage
0.0x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 0.34x
Q3: 6.1x
Average

In 2025, the interest coverage of SAM K DIFFUSION (0.0x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 33 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 63 days. Favorable situation: supplier credit is longer than customer credit by 30 days. Overall, WCR represents 14 days of revenue, i.e. 28 k€ to permanently finance. Notable WCR improvement over the period (-33%), freeing up cash.

Operatives Working Capital (2025) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

27 770 €

Kundenforderungen (2025) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

33 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2025) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

63 j

Lagerumschlag (2025) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2025) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

14 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
SAM K DIFFUSION

Positionnement de SAM K DIFFUSION dans son secteur

Vergleich mit der Branche Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques

Bewertungsschätzung

Based on 145 transactions of similar company sales (all years), the value of SAM K DIFFUSION is estimated at 139 525 € (range 78 528€ - 355 696€). The price/revenue ratio is 0.19x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
145 transactions
78k€ 139k€ 355k€
139 525 € Range: 78 528€ - 355 696€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
729 257 € × 0.19x = 139 526 €
Range: 78 529€ - 355 697€

Only this financial indicator is available for this company.

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SAM K DIFFUSION

What is the revenue of SAM K DIFFUSION ?

The revenue of SAM K DIFFUSION in 2025 is 729 k€.

Is SAM K DIFFUSION profitable?

SAM K DIFFUSION recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of SAM K DIFFUSION ?

The headquarters of SAM K DIFFUSION is located in CABRIES (13480), in the department Bouches-du-Rhone.

Where to find the tax return of SAM K DIFFUSION ?

The tax return of SAM K DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SAM K DIFFUSION operate?

SAM K DIFFUSION operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.