PHAR'O PORT MARSEILLAN : revenue, balance sheet and financial ratios

PHAR'O PORT MARSEILLAN is a French company founded 16 years ago, specialized in the sector Location et location-bail d'articles de loisirs et de sport . Based in MARSEILLAN (34340), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 316 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - PHAR'O PORT MARSEILLAN (SIREN 512847716)
Kennzahl 2022 2021 2020 2019 2018
Umsatz 316 128 € 321 991 € 347 779 € 382 678 € 383 945 €
Nettoergebnis -324 058 € -384 690 € -464 470 € -33 193 € -60 026 €
EBITDA -69 135 € -68 814 € 9 736 € 95 267 € 60 888 €
Nettomarge -102.5% -119.5% -133.6% -8.7% -15.6%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2022, PHAR'O PORT MARSEILLAN achieves revenue of 316 k€. Activity remains stable over the period (CAGR: -4.7%). Slight decline of -2% vs 2021. After deducting consumption (10 k€), gross margin stands at 306 k€, i.e. a rate of 97%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -69 k€, representing -21.9% of revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -324 k€ (-102.5% of revenue), which will impact equity.

Umsatz (2022) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

316 128 €

Bruttomarge (2022) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

306 054 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-69 135 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-123 470 €

Nettoergebnis (2022) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-324 058 €

EBITDA-Marge (2022) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-21.9%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Anzeigen :

Aktiva

Chargement des données...

Passiva

Chargement des données...

Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 0%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches -115%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers).

Verschuldungsgrad (2022) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

0.0%

Finanzielle Autonomie (2022) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

-115.279%

Cashflow / Umsatz (2022) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-27.266%

Rückzahlungsfähigkeit (2022) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

0.0

Anlagenaltersquote (2022) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

57.8%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
PHAR'O PORT MARSEILLAN

Positionnement sectoriel

Debt ratio
0.0 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0
Méd: 27.89
Q3: 146.3
Excellent

In 2022, the debt ratio of PHAR'O PORT MARSEILLAN (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A low ratio indicates a solid financial structure with little dependence on creditors.

Financial autonomy
-115.28% 2022
2020
2021
2022
Q1: 3.19%
Méd: 30.22%
Q3: 64.1%
Watch

In 2022, the financial autonomy of PHAR'O PORT MARSEILLAN (-115.3%) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. Low autonomy may limit investment capacity and increase vulnerability.

Repayment capacity
0.0 years 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0 years
Méd: 0.09 years
Q3: 2.22 years
Excellent

In 2022, the repayment capacity of PHAR'O PORT MARSEILLAN (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 27.25. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2022) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

27.245

Zinsdeckung (2022) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-9.351

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
PHAR'O PORT MARSEILLAN

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
27.25 2022
2020
2021
2022
Q1: 86.2
Méd: 198.27
Q3: 496.35
Watch -22 pts über 3 Jahre

In 2022, the liquidity ratio of PHAR'O PORT MARSEILLAN (27.25) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio below 1 may signal potential cash flow tensions.

Interest coverage
-9.35x 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.9x
Watch -55 pts über 3 Jahre

In 2022, the interest coverage of PHAR'O PORT MARSEILLAN (-9.3x) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. Low coverage may indicate fragility to rate or income variations.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 23 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 37 days. Favorable situation: supplier credit is longer than customer credit by 14 days. Inventory turnover is 93 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. WCR is negative (-501 days): operations structurally generate cash. Over 2018-2022, WCR increased by +55%, requiring additional financing.

Operatives Working Capital (2022) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

-440 192 €

Kundenforderungen (2022) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

23 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2022) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

37 j

Lagerumschlag (2022) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

93 j

Working Capital in Umsatztagen (2022) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

-501 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
PHAR'O PORT MARSEILLAN

Positionnement de PHAR'O PORT MARSEILLAN dans son secteur

Vergleich mit der Branche Location et location-bail d'articles de loisirs et de sport

Bewertungsschätzung

Based on 87 transactions of similar company sales (all years), the value of PHAR'O PORT MARSEILLAN is estimated at 180 808 € (range 93 289€ - 436 639€). The price/revenue ratio is 0.57x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2022
87 tx
93k€ 180k€ 436k€
180 808 € Range: 93 289€ - 436 639€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
316 128 € × 0.57x = 180 808 €
Range: 93 290€ - 436 639€

Only this financial indicator is available for this company.

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 87 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Location et location-bail d'articles de loisirs et de sport )

Compare PHAR'O PORT MARSEILLAN with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Location et location-bail d'articles de loisirs et de sport

Frequently asked questions about PHAR'O PORT MARSEILLAN

What is the revenue of PHAR'O PORT MARSEILLAN ?

The revenue of PHAR'O PORT MARSEILLAN in 2022 is 316 k€.

Is PHAR'O PORT MARSEILLAN profitable?

PHAR'O PORT MARSEILLAN recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of PHAR'O PORT MARSEILLAN ?

The headquarters of PHAR'O PORT MARSEILLAN is located in MARSEILLAN (34340), in the department Herault.

Where to find the tax return of PHAR'O PORT MARSEILLAN ?

The tax return of PHAR'O PORT MARSEILLAN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does PHAR'O PORT MARSEILLAN operate?

PHAR'O PORT MARSEILLAN operates in the sector Location et location-bail d'articles de loisirs et de sport (NAF code 77.21Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.