SIREN : 401528971
PASS is a French company founded 30 years ago, specialized in the sector Construction de routes et autoroutes. Based in CUSSET (03300), this company of category GE shows in 2024 a revenue of 26.5 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Data updated on 2026-05-02
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy
| Kennzahl | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | 26 500 537 € | 25 620 607 € | 27 560 282 € | 25 277 823 € | 20 962 174 € | 24 361 732 € | 22 482 084 € | 23 813 693 € | 17 081 900 € |
| Nettoergebnis | 749 874 € | 251 868 € | 606 030 € | 256 939 € | -206 213 € | 94 618 € | 104 987 € | 47 316 € | 32 772 € |
| EBITDA | 1 061 413 € | 356 218 € | 1 089 335 € | 393 813 € | -379 105 € | 73 400 € | -157 536 € | -25 211 € | -75 093 € |
| Nettomarge | 2.8% | 1.0% | 2.2% | 1.0% | -1.0% | 0.4% | 0.5% | 0.2% | 0.2% |
Im Jahr 2024 erzielt PASS einen Umsatz von 26.5 Mio€. Im Zeitraum 2016-2024 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +5.6%. Vs 2023: +3%. Nach Abzug des Verbrauchs (8.6 Mio€) beträgt die Bruttomarge 17.9 Mio€, d.h. eine Rate von 68%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 1.1 Mio€, was 4.0% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +2.6 Punkte. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 750 k€, d.h. 2.8% des Umsatzes.
26 500 537 €
17 914 862 €
1 061 413 €
993 463 €
749 874 €
4.0%
Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 61%. Die Verschuldung bleibt unter Kontrolle. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 15%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 1.5 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 3.8% des Umsatzes.
60.729%
14.834%
3.772%
1.485
28.5%
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von PASS (60.73). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.
Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von PASS (14.8%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von PASS (1.5 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.
Die Liquiditätsquote beträgt 122.13. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 1.2x. Die Deckung ist begrenzt.
122.129
1.169
Im Jahr 2024 liegt in den unteren 25% der Branche das liquiditätsquote von PASS (122.13). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis unter 1 kann auf potenzielle Liquiditätsspannungen hinweisen.
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von PASS (1.2x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.
Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 52 Tage. Lieferantenfrist: 67 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 22 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 86 Tage Umsatz.
6 313 753 €
52 j
67 j
22 j
86 j
Based on 67 transactions of similar company sales
(all years),
the value of PASS is estimated at
1 417 665 €
(range 881 467€ - 3 671 387€).
With an EBITDA of 1 061 413€, the sector multiple of 0.6x is applied.
The price/revenue ratio is 0.13x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Ajustez les pondérations selon votre analyse
This estimate is based on the analysis of 67 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Compare PASS with other companies in the same sector:
Voir toutes les statistiques du secteur Construction de routes et autoroutes
The revenue of PASS in 2024 is 26.5 M€.
Yes, PASS generated a net profit of 750 k€ in 2024.
The headquarters of PASS is located in CUSSET (03300), in the department Allier.
The tax return of PASS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
PASS operates in the sector Construction de routes et autoroutes (NAF code 42.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.