OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN : revenue, balance sheet and financial ratios

OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN is a French company founded 69 years ago, specialized in the sector Activités des agences de voyage. Based in EVIAN-LES-BAINS (74500), this company of category PME shows in 2017 a revenue of 348 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN (SIREN 795780501)
Kennzahl 2017 2016
Umsatz 348 351 € 339 736 €
Nettoergebnis 8 159 € 6 744 €
EBITDA -4 453 € -1 896 €
Nettomarge 2.3% 2.0%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2017, OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN achieves revenue of 348 k€. Vs 2016: +3%. After deducting consumption (0 €), gross margin stands at 348 k€, i.e. a rate of 100%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -4 k€, representing -1.3% of revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 8 k€, i.e. 2.3% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Umsatz (2017) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

348 351 €

Bruttomarge (2017) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

348 351 €

EBITDA (2017) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-4 453 €

EBIT (2017) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-8 596 €

Nettoergebnis (2017) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

8 159 €

EBITDA-Marge (2017) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-1.3%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 42%. Debt remains under control: the company retains capacity to raise new debt if needed. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 33%. The balance between equity and debt is satisfactory.

Verschuldungsgrad (2017) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

41.886%

Finanzielle Autonomie (2017) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

33.383%

Cashflow / Umsatz (2017) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-0.559%

Rückzahlungsfähigkeit (2017) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-43.343

Anlagenaltersquote (2017) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

60.4%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN

Positionnement sectoriel

Debt ratio
41.89 2017
2016
2017
Q1: 0.0
Méd: 6.62
Q3: 47.32
Average +27 pts über 2 Jahre

In 2017, the debt ratio of OFFICE DES BAIGNEURS AGEN... (41.89) ranks above the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A reduction effort could improve financial strength.

Financial autonomy
33.38% 2017
2016
2017
Q1: 8.3%
Méd: 22.08%
Q3: 41.15%
Good -10 pts über 2 Jahre

In 2017, the financial autonomy of OFFICE DES BAIGNEURS AGEN... (33.4%) ranks above the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Repayment capacity
-43.34 years 2017
2016
2017
Q1: 0.0 years
Méd: 0.01 years
Q3: 0.97 years
Excellent -50 pts über 2 Jahre

In 2017, the repayment capacity of OFFICE DES BAIGNEURS AGEN... (-43.34) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 148.79. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2017) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

148.786

Zinsdeckung (2017) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-3.436

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
148.79 2017
2016
2017
Q1: 106.33
Méd: 140.11
Q3: 212.43
Good -6 pts über 2 Jahre

In 2017, the liquidity ratio of OFFICE DES BAIGNEURS AGEN... (148.79) ranks above the median of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Interest coverage
-3.44x 2017
2016
2017
Q1: 0.0x
Méd: 0.04x
Q3: 3.92x
Average

In 2017, the interest coverage of OFFICE DES BAIGNEURS AGEN... (-3.4x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 119 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 857 days. Excellent situation: suppliers finance 738 days of the operating cycle (retail model). Overall, WCR represents 81 days of revenue, i.e. 79 k€ to permanently finance.

Operatives Working Capital (2017) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

78 665 €

Kundenforderungen (2017) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

119 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2017) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

857 j

Lagerumschlag (2017) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2017) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

81 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN

Positionnement de OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN dans son secteur

Vergleich mit der Branche Activités des agences de voyage

Bewertungsschätzung

Based on 80 transactions of similar company sales (all years), the value of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN is estimated at 84 231 € (range 53 133€ - 140 507€). The price/revenue ratio is 0.38x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2017
80 tx
53k€ 84k€ 140k€
84 231 € Range: 53 133€ - 140 507€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
348 351 € × 0.38x
Estimation 132 726 €
84 346€ - 196 252€
Net Income Multiple 20%
8 159 € × 1.4x
Estimation 11 491 €
6 316€ - 56 889€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 80 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN

What is the revenue of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN ?

The revenue of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN in 2017 is 348 k€.

Is OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN profitable?

Yes, OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN generated a net profit of 8 k€ in 2017.

Where is the headquarters of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN ?

The headquarters of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN is located in EVIAN-LES-BAINS (74500), in the department Haute-Savoie.

Where to find the tax return of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN ?

The tax return of OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN operate?

OFFICE DES BAIGNEURS AGENCE LEHMANN operates in the sector Activités des agences de voyage (NAF code 79.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.