INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is a French company
founded 33 years ago,
specialized in the sector Formation continue d'adultes.
Based in PARIS (75001),
this company of category PME
shows in 2023 a revenue of 11.9 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Im Jahr 2023 erzielt INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION einen Umsatz von 11.9 Mio€. Im Zeitraum 2016-2023 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +25.7%. Vs 2022, Wachstum von +29% (9.2 Mio€ -> 11.9 Mio€). Nach Abzug des Verbrauchs (0 €) beträgt die Bruttomarge 11.9 Mio€, d.h. eine Rate von 100%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 7.0 Mio€, was 59.2% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +5.8 Punkte. Diese hohe EBITDA-Marge bietet starke Selbstfinanzierungskapazität. Das Nettoergebnis beträgt 5.3 Mio€, d.h. 44.6% des Umsatzes.
Umsatz (2023)
?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion
11 890 448 €
Bruttomarge (2023)
?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz
11 890 448 €
EBITDA (2023)
?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit
7 038 460 €
EBIT (2023)
?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen
7 025 513 €
Nettoergebnis (2023)
?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Anzeigen :
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Aktiva
Chargement des données...
Poste
Brutto
Abschr.
Netto
%
Entwicklung
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Passiva
Chargement des données...
Poste
Jahr
%
Entwicklung
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Solvenz- und Verschuldungskennzahlen
Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 26%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 76%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 0.5 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 44.1% des Umsatzes. Dieses hohe Niveau bietet eine starke Selbstfinanzierungskapazität.
Verschuldungsgrad (2023)
?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible 50-100% : Moderat > 100% : Hoch
25.849%
Finanzielle Autonomie (2023)
?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Entwicklung der Solvenzkennzahlen INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Verschuldungsgrad
10.229
12.607
14.022
16.651
22.36
32.038
22.274
25.849
Finanzielle Autonomie
53.737
58.072
59.869
53.869
45.25
61.801
75.648
75.679
Rückzahlungsfähigkeit
0.672
0.824
0.507
2.461
0.477
0.394
0.369
0.451
Cashflow / Umsatz
6.019%
5.296%
8.474%
1.778%
14.656%
33.622%
38.632%
44.106%
Positionnement sectoriel
Verschuldungsgrad
25.852023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 3.62
Q3: 37.96
Average
Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (25.85). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.
Finanzielle Autonomie
75.68%2023
2021
2022
2023
Q1: 1.77%
Méd: 30.93%
Q3: 61.22%
Ausgezeichnet
Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das finanzielle autonomie von INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (75.7%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Hohe Autonomie spiegelt finanzielle Unabhängigkeit und Fähigkeit wider, Schocks zu absorbieren.
Rückzahlungsfähigkeit
0.45 ans2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.54 ans
Average+10 pts über 3 Jahre
Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (0.5 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.
Liquiditätskennzahlen
Die Liquiditätsquote beträgt 1953.25. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 0.4x. Gefahr: Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen nicht.
Liquiditätsquote (2023)
?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut 1-1.5 : Angemessen < 1 : Risque de liquidité
1953.25
Zinsdeckung (2023)
?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Entwicklung der Liquiditätskennzahlen INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Liquiditätsquote
319.822
276.176
238.992
208.498
197.824
548.079
1305.536
1953.25
Zinsdeckung
0.577
0.325
0.159
0.42
0.049
0.012
0.004
0.398
Positionnement sectoriel
Liquiditätsquote
1953.252023
2021
2022
2023
Q1: 129.96
Méd: 228.25
Q3: 426.41
Ausgezeichnet
Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das liquiditätsquote von INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (1953.25). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis über 1 gewährleistet komfortable Deckung kurzfristiger Fälligkeiten.
Zinsdeckung
0.4x2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.69x
Gut+14 pts über 3 Jahre
Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von INSTITUT SUPERIEUR COMMER... (0.4x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.
Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen
Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 70 Tage. Lieferantenfrist: 21 Tage. Die Lücke von 49 Tagen belastet den Cashflow. Der WCR repräsentiert 253 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2016-2023 stieg der WCR um +2481%.
Operatives Working Capital (2023)
?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität
21 j
Lagerumschlag (2023)
?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag
0 j
Working Capital in Umsatztagen (2023)
?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management
253 j
Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
BFR d'exploitation
323 620 €
353 693 €
687 477 €
596 519 €
1 419 131 €
1 787 603 €
2 734 619 €
8 351 137 €
Lagerumschlag (Tage)
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
114
90
97
84
147
99
80
70
Crédit fournisseurs (jours)
17
16
15
28
85
58
38
21
Positionnement de INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION dans son secteur
Vergleich mit der Branche Formation continue d'adultes
Bewertungsschätzung
Based on 134 transactions of similar company sales
(all years),
the value of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is estimated at
12 017 558 €
(range 4 351 476€ - 39 169 260€).
With an EBITDA of 7 038 460€, the sector multiple of 2.2x is applied.
The price/revenue ratio is 0.36x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Estimated enterprise value2023
134 transactions
4351k€12017k€39169k€
12 017 558 €Range: 4 351 476€ - 39 169 260€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
7 038 460 €×2.2x
Estimation15 260 565 €
5 529 930€ - 39 690 576€
Revenue Multiple30%
11 890 448 €×0.36x
Estimation4 250 108 €
1 417 996€ - 8 309 759€
Net Income Multiple20%
5 298 413 €×2.9x
Estimation15 561 216 €
5 805 561€ - 84 155 226€
Bewertungsentwicklung
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 134 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION
What is the revenue of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The revenue of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION in 2023 is 11.9 M€.
Is INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION profitable?
Yes, INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION generated a net profit of 5.3 M€ in 2023.
Where is the headquarters of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The headquarters of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is located in PARIS (75001), in the department Paris.
Where to find the tax return of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION ?
The tax return of INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION operate?
INSTITUT SUPERIEUR COMMERCE GESTION operates in the sector Formation continue d'adultes (NAF code 85.59A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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