H.G.DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios

H.G.DIFFUSION is a French company founded 31 years ago, specialized in the sector Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir. Based in PHALSBOURG (57370), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-08-08

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

In summary, H.G.DIFFUSION combines a growing business with positive profitability. Its financial structure is broadly in line with its sector.

Historique financier - H.G.DIFFUSION (SIREN 400063723)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 1 135 203 € 1 145 760 € 1 030 366 € 737 002 € 883 342 € 1 097 445 € 1 223 025 € 1 278 466 € 1 343 147 €
Nettoergebnis 77 440 € 128 853 € 140 115 € -93 583 € 57 454 € 359 € 104 968 € 132 983 € 98 559 €
EBITDA 131 132 € 191 578 € 150 967 € -91 248 € 60 418 € -6 889 € 86 640 € 199 267 € 160 532 €
Nettomarge 6.8% 11.2% 13.6% -12.7% 6.5% 0.0% 8.6% 10.4% 7.3%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2024 erzielt H.G.DIFFUSION einen Umsatz von 1.1 Mio€. Im Zeitraum 2020-2024 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +6.5%. Leichter Rückgang von -1% vs 2023. Nach Abzug des Verbrauchs (32 k€) beträgt die Bruttomarge 1.1 Mio€, d.h. eine Rate von 97%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 131 k€, was 11.6% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (-1%) variiert EBITDA um -32%, was die Marge um 5.2 Punkte reduziert. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 4.4%). Das Nettoergebnis beträgt 77 k€, d.h. 6.8% des Umsatzes.

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

1 135 203 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

1 103 438 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

131 132 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

122 711 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

77 440 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

11.6%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 38%. This ratio is slightly less favorable than the sector median (11.5%). Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 59%. This ratio is more favorable than the sector median (45.0%). Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 2.5 Jahre Cashflow braucht. This ratio is slightly less favorable than the sector median (0.3 ans). Der Cashflow beträgt 7.2% des Umsatzes. This ratio is more favorable than the sector median (3.7%).

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

38.4%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

58.55%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

7.15%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

2.46

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

78.0%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
H.G.DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
38.4% 2024
Q1: 0.03%
Méd: 11.53%
Q3: 49.82%
Average -8 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von H.G.DIFFUSION (38.4%). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
58.55% 2024
Q1: 14.6%
Méd: 45.0%
Q3: 72.18%
Gut +20 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von H.G.DIFFUSION (58.5%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
1.63 ans 2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.33 ans
Q3: 2.15 ans
Average

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von H.G.DIFFUSION (1.6 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 1.60. This ratio is slightly less favorable than the sector median (3.5). Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 8.0x. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 0.3x).

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

1.6

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

8.02

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
H.G.DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
1.6 2024
Q1: 1.4
Méd: 3.45
Q3: 5.46
Average +8 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das liquiditätsquote von H.G.DIFFUSION (1.60). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Zinsdeckung
11.34x 2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.27x
Q3: 4.16x
Ausgezeichnet

Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das zinsdeckung von H.G.DIFFUSION (11.3x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Hohe Deckung bedeutet, dass Finanzaufwendungen die Rentabilität wenig belasten.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 23 Tage. Lieferantenfrist: 42 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 5 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. WCR ist negativ (-8 Tage): Der Betrieb generiert strukturell Liquidität. Between 2021 and 2024, WCR worsened by 108 days of revenue, signaling an increased financing need.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

-24 191 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

23 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

42 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

5 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

-8 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
H.G.DIFFUSION

Positionnement de H.G.DIFFUSION dans son secteur

Vergleich mit der Branche Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir

Bewertungsschätzung

Based on 229 transactions of similar company sales (all years), the value of H.G.DIFFUSION is estimated at 243 091 € (range 97 373€ - 729 918€). With an EBITDA of 131 132€, the sector multiple of 1.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
229 transactions
97k€ 243k€ 729k€
243 091 € Range: 97 373€ - 729 918€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
131 132 € × 1.6x
Estimation 213 019 €
69 520€ - 707 200€
Revenue Multiple 30%
1 135 203 € × 0.32x
Estimation 368 131 €
172 613€ - 900 664€
Net Income Multiple 20%
77 440 € × 1.7x
Estimation 130 714 €
54 147€ - 530 594€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 229 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about H.G.DIFFUSION

What is the revenue of H.G.DIFFUSION ?

The revenue of H.G.DIFFUSION in 2024 is 1.1 M€.

Is H.G.DIFFUSION profitable?

Yes, H.G.DIFFUSION generated a net profit of 77 k€ in 2024.

Where is the headquarters of H.G.DIFFUSION ?

The headquarters of H.G.DIFFUSION is located in PHALSBOURG (57370), in the department Moselle.

Where to find the tax return of H.G.DIFFUSION ?

The tax return of H.G.DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does H.G.DIFFUSION operate?

H.G.DIFFUSION operates in the sector Intermédiaires du commerce en textiles, habillement, fourrures, chaussures et articles en cuir (NAF code 46.16Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.