ETABLISSEMENTS JM ROGER : revenue, balance sheet and financial ratios

ETABLISSEMENTS JM ROGER is a French company founded 49 years ago, specialized in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers. Based in LA ROCHEFOUCAULD-EN-ANGOUMOIS (16110), this company of category PME shows in 2021 a revenue of 376 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ETABLISSEMENTS JM ROGER (SIREN 311327456)
Kennzahl 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 376 497 € 390 619 € 420 292 € 451 468 € 943 607 € 1 573 640 €
Nettoergebnis 88 700 € -127 598 € -98 055 € -118 833 € -147 836 € 21 910 €
EBITDA 12 189 € -130 929 € -82 781 € -82 350 € -231 188 € 15 102 €
Nettomarge 23.6% -32.7% -23.3% -26.3% -15.7% 1.4%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2021 erzielt ETABLISSEMENTS JM ROGER einen Umsatz von 376 k€. Der Umsatz geht im Zeitraum 2016-2021 zurück (CAGR: -24.9%). Leichter Rückgang von -4% vs 2020. Nach Abzug des Verbrauchs (122 k€) beträgt die Bruttomarge 254 k€, d.h. eine Rate von 68%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 12 k€, was 3.2% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +36.8 Punkte. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 89 k€, d.h. 23.6% des Umsatzes.

Umsatz (2021) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

376 497 €

Bruttomarge (2021) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

254 246 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

12 189 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

4 821 €

Nettoergebnis (2021) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

88 700 €

EBITDA-Marge (2021) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

3.2%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 20%. Dieses niedrige Niveau spiegelt eine solide Finanzstruktur wider. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 77%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 10.3 Jahre Cashflow braucht. Über 7 Jahre hinaus betrachten Banken das Kreditrisiko im Allgemeinen als hoch. Der Cashflow beträgt 3.0% des Umsatzes.

Verschuldungsgrad (2021) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

19.511%

Finanzielle Autonomie (2021) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

77.311%

Cashflow / Umsatz (2021) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

2.98%

Rückzahlungsfähigkeit (2021) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

10.329

Anlagenaltersquote (2021) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

44.4%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
ETABLISSEMENTS JM ROGER

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
19.51 2021
2019
2020
2021
Q1: -2.02
Méd: 12.56
Q3: 178.66
Average +16 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von ETABLISSEMENTS JM ROGER (19.51). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
77.31% 2021
2019
2020
2021
Q1: 2.35%
Méd: 38.31%
Q3: 81.36%
Gut

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von ETABLISSEMENTS JM ROGER (77.3%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
10.33 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: -0.0 ans
Méd: 0.54 ans
Q3: 9.67 ans
Average +50 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von ETABLISSEMENTS JM ROGER (10.3 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 380.31. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 2.3x. Die Finanzaufwendungen werden vom Betrieb angemessen gedeckt.

Liquiditätsquote (2021) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

380.313

Zinsdeckung (2021) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

2.305

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
ETABLISSEMENTS JM ROGER

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
380.31 2021
2019
2020
2021
Q1: 84.5
Méd: 265.45
Q3: 1031.6
Gut +12 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von ETABLISSEMENTS JM ROGER (380.31). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
2.31x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 12.95x
Gut +30 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2021 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von ETABLISSEMENTS JM ROGER (2.3x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 47 Tage. Lieferantenfrist: 52 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 55 Tage. Der WCR repräsentiert 95 Tage Umsatz. Bemerkenswerte WCR-Verbesserung über den Zeitraum (-65%), Freisetzung von Liquidität.

Operatives Working Capital (2021) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

99 094 €

Kundenforderungen (2021) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

47 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2021) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

52 j

Lagerumschlag (2021) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

55 j

Working Capital in Umsatztagen (2021) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

95 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
ETABLISSEMENTS JM ROGER

Positionnement de ETABLISSEMENTS JM ROGER dans son secteur

Vergleich mit der Branche Location de terrains et d'autres biens immobiliers

Bewertungsschätzung

Based on 178 transactions of similar company sales in 2021, the value of ETABLISSEMENTS JM ROGER is estimated at 223 555 € (range 89 712€ - 509 094€). With an EBITDA of 12 189€, the sector multiple of 4.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.70x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2021
178 transactions
89k€ 223k€ 509k€
223 555 € Range: 89 712€ - 509 094€
NAF 5 année 2021

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
12 189 € × 4.7x
Estimation 57 699 €
28 055€ - 95 791€
Revenue Multiple 30%
376 497 € × 0.70x
Estimation 263 292 €
92 116€ - 693 233€
Net Income Multiple 20%
88 700 € × 6.5x
Estimation 578 592 €
240 252€ - 1 266 148€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 178 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS JM ROGER

What is the revenue of ETABLISSEMENTS JM ROGER ?

The revenue of ETABLISSEMENTS JM ROGER in 2021 is 376 k€.

Is ETABLISSEMENTS JM ROGER profitable?

Yes, ETABLISSEMENTS JM ROGER generated a net profit of 89 k€ in 2021.

Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS JM ROGER ?

The headquarters of ETABLISSEMENTS JM ROGER is located in LA ROCHEFOUCAULD-EN-ANGOUMOIS (16110), in the department Charente.

Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS JM ROGER ?

The tax return of ETABLISSEMENTS JM ROGER is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ETABLISSEMENTS JM ROGER operate?

ETABLISSEMENTS JM ROGER operates in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers (NAF code 68.20B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.