DESCOURS ET CABAUD ET CIE : revenue, balance sheet and financial ratios

DESCOURS ET CABAUD ET CIE is a French company founded 49 years ago, specialized in the sector Centrales d'achat non alimentaires. Based in SAINT-FONS (69190), this company of category GE shows in 2024 a revenue of 31.4 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - DESCOURS ET CABAUD ET CIE (SIREN 310996368)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 31 431 818 € 36 973 851 € 42 289 686 € 32 892 811 € 24 168 439 € 28 252 346 € 28 509 860 € 24 913 716 € 23 184 624 €
Nettoergebnis -155 128 € -48 201 € -2 473 121 € -1 629 616 € 161 556 € -20 161 € -434 287 € 587 167 € 250 620 €
EBITDA -141 639 € -5 639 € -80 654 € 345 790 € 536 261 € 355 108 € 336 520 € 425 982 € 319 152 €
Nettomarge -0.5% -0.1% -5.8% -5.0% 0.7% -0.1% -1.5% 2.4% 1.1%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2024 erzielt DESCOURS ET CABAUD ET CIE einen Umsatz von 31.4 Mio€. Der Umsatz wächst über 9 Jahre positiv (CAGR: +3.9%). Deutlicher Rückgang von -15% vs 2023. Nach Abzug des Verbrauchs (26.5 Mio€) beträgt die Bruttomarge 4.9 Mio€, d.h. eine Rate von 16%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht -142 k€, was -0.5% des Umsatzes entspricht. Negatives EBITDA bedeutet, dass der Betrieb die laufenden Kosten nicht deckt. Das Nettoergebnis ist negativ bei -155 k€ (-0.5% des Umsatzes).

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

31 431 818 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

4 948 643 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-141 639 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-288 676 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-155 128 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-0.5%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 310%. Kritische Situation: Die Schulden übersteigen das Eigenkapital erheblich. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 16%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig.

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

309.809%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

15.622%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-1.225%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-13.62

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

14.2%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
DESCOURS ET CABAUD ET CIE

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
309.81 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.09
Méd: 12.77
Q3: 91.48
Beobachten

Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das verschuldungsgrad von DESCOURS ET CABAUD ET CIE (309.81). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Ein hohes Verhältnis kann auf übermäßige Abhängigkeit von externer Finanzierung hinweisen.

Finanzielle Autonomie
15.62% 2024
2022
2023
2024
Q1: 14.45%
Méd: 32.5%
Q3: 56.23%
Average -10 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von DESCOURS ET CABAUD ET CIE (15.6%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
-13.62 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.18 ans
Q3: 3.44 ans
Ausgezeichnet

Im Jahr 2024 liegt in den unteren 25% der Branche, was positiv ist das rückzahlungsfähigkeit von DESCOURS ET CABAUD ET CIE (-13.6 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine kurze Kapazität spiegelt kontrollierte Schulden und gute Cashflow-Generierung wider.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 269.08. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

269.079

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-137.357

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
DESCOURS ET CABAUD ET CIE

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
269.08 2024
2022
2023
2024
Q1: 121.61
Méd: 177.19
Q3: 308.74
Gut +31 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von DESCOURS ET CABAUD ET CIE (269.08). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
-137.36x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.78x
Q3: 21.01x
Beobachten

Im Jahr 2024 liegt in den unteren 25% der Branche das zinsdeckung von DESCOURS ET CABAUD ET CIE (-137.4x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Geringe Deckung kann auf Empfindlichkeit gegenüber Zins- oder Einkommensschwankungen hinweisen.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 42 Tage. Lieferantenfrist: 36 Tage. Das Unternehmen muss 6 Tage Lücke finanzieren. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 63 Tage. Der WCR repräsentiert 57 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2016-2024 stieg der WCR um +40%.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

4 965 913 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

42 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

36 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

63 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

57 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
DESCOURS ET CABAUD ET CIE

Positionnement de DESCOURS ET CABAUD ET CIE dans son secteur

Vergleich mit der Branche Centrales d'achat non alimentaires

Bewertungsschätzung

Based on 85 transactions of similar company sales (all years), the value of DESCOURS ET CABAUD ET CIE is estimated at 10 154 463 € (range 5 655 707€ - 24 129 710€). The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
85 tx
5655k€ 10154k€ 24129k€
10 154 463 € Range: 5 655 707€ - 24 129 710€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
31 431 818 € × 0.32x = 10 154 463 €
Range: 5 655 708€ - 24 129 711€

Only this financial indicator is available for this company.

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 85 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about DESCOURS ET CABAUD ET CIE

What is the revenue of DESCOURS ET CABAUD ET CIE ?

The revenue of DESCOURS ET CABAUD ET CIE in 2024 is 31.4 M€.

Is DESCOURS ET CABAUD ET CIE profitable?

DESCOURS ET CABAUD ET CIE recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of DESCOURS ET CABAUD ET CIE ?

The headquarters of DESCOURS ET CABAUD ET CIE is located in SAINT-FONS (69190), in the department Rhone.

Where to find the tax return of DESCOURS ET CABAUD ET CIE ?

The tax return of DESCOURS ET CABAUD ET CIE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does DESCOURS ET CABAUD ET CIE operate?

DESCOURS ET CABAUD ET CIE operates in the sector Centrales d'achat non alimentaires (NAF code 46.19A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.