COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN : revenue, balance sheet and financial ratios

COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN is a French company founded 14 years ago, specialized in the sector Gestion d'installations sportives. Based in BREST (29200), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 1.4 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN (SIREN 539853044)
Kennzahl 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Umsatz 1 359 693 € 1 322 304 € 1 250 174 € 1 178 267 € 698 940 € 1 050 273 € 1 259 047 € 1 306 891 € 1 284 664 €
Nettoergebnis -157 333 € 16 586 € -44 470 € 31 839 € 164 748 € 54 344 € -60 883 € 73 122 € 139 651 €
EBITDA 384 944 € 468 240 € 387 866 € 472 381 € 371 465 € 441 280 € 524 730 € 560 318 € 689 084 €
Nettomarge -11.6% 1.3% -3.6% 2.7% 23.6% 5.2% -4.8% 5.6% 10.9%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2025 erzielt COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN einen Umsatz von 1.4 Mio€. Der Umsatz wächst über 9 Jahre positiv (CAGR: +0.7%). Vs 2024: +3%. Nach Abzug des Verbrauchs (22 €) beträgt die Bruttomarge 1.4 Mio€, d.h. eine Rate von 100%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 385 k€, was 28.3% des Umsatzes entspricht. Warnung negativer Schereneffekt: Trotz Umsatzveränderung (+3%) variiert EBITDA um -18%, was die Marge um 7.1 Punkte reduziert. Diese hohe EBITDA-Marge bietet starke Selbstfinanzierungskapazität. Das Nettoergebnis ist negativ bei -157 k€ (-11.6% des Umsatzes).

Umsatz (2025) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

1 359 693 €

Bruttomarge (2025) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

1 359 671 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

384 944 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-26 400 €

Nettoergebnis (2025) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-157 333 €

EBITDA-Marge (2025) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

23.8%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 150%. Kritische Situation: Die Schulden übersteigen das Eigenkapital erheblich. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 35%. Das Gleichgewicht zwischen Eigenkapital und Schulden ist zufriedenstellend.

Verschuldungsgrad (2025) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

150.041%

Finanzielle Autonomie (2025) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

34.72%

Cashflow / Umsatz (2025) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-2.248%

Rückzahlungsfähigkeit (2025) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-70.069

Anlagenaltersquote (2025) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

45.4%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
150.04 2025
2023
2024
2025
Q1: 2.08
Méd: 45.18
Q3: 129.51
Beobachten

Im Jahr 2025 liegt in den oberen 25% der Branche das verschuldungsgrad von COMPLEXE AQUATIQUE DE L O... (150.04). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Ein hohes Verhältnis kann auf übermäßige Abhängigkeit von externer Finanzierung hinweisen.

Finanzielle Autonomie
34.72% 2025
2023
2024
2025
Q1: 10.05%
Méd: 31.96%
Q3: 57.19%
Gut -18 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt über dem Median der Branche das finanzielle autonomie von COMPLEXE AQUATIQUE DE L O... (34.7%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Rückzahlungsfähigkeit
-70.07 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: -0.07 ans
Méd: 0.5 ans
Q3: 4.88 ans
Ausgezeichnet -74 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt in den unteren 25% der Branche, was positiv ist das rückzahlungsfähigkeit von COMPLEXE AQUATIQUE DE L O... (-70.1 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine kurze Kapazität spiegelt kontrollierte Schulden und gute Cashflow-Generierung wider.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 277.58. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 33.3x. Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen sehr weitgehend.

Liquiditätsquote (2025) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

277.584

Zinsdeckung (2025) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

33.303

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
277.58 2025
2023
2024
2025
Q1: 94.31
Méd: 157.93
Q3: 325.35
Gut -7 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von COMPLEXE AQUATIQUE DE L O... (277.58). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
33.3x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 1.6x
Q3: 11.42x
Ausgezeichnet

Im Jahr 2025 liegt in den oberen 25% der Branche das zinsdeckung von COMPLEXE AQUATIQUE DE L O... (33.3x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Hohe Deckung bedeutet, dass Finanzaufwendungen die Rentabilität wenig belasten.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 106 Tage. Lieferantenfrist: 86 Tage. Das Unternehmen muss 20 Tage Lücke finanzieren. Der WCR repräsentiert 119 Tage Umsatz.

Operatives Working Capital (2025) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

449 637 €

Kundenforderungen (2025) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

106 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2025) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

86 j

Lagerumschlag (2025) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2025) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

119 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN

Positionnement de COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN dans son secteur

Vergleich mit der Branche Gestion d'installations sportives

Bewertungsschätzung

Based on 73 transactions of similar company sales (all years), the value of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN is estimated at 1 261 962 € (range 644 521€ - 2 019 818€). With an EBITDA of 384 944€, the sector multiple of 4.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.57x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
73 tx
644k€ 1261k€ 2019k€
1 261 962 € Range: 644 521€ - 2 019 818€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
384 944 € × 4.0x
Estimation 1 552 977 €
884 145€ - 2 480 066€
Revenue Multiple 30%
1 359 693 € × 0.57x
Estimation 776 938 €
245 148€ - 1 252 739€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 73 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN

What is the revenue of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN ?

The revenue of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN in 2025 is 1.4 M€.

Is COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN profitable?

COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN ?

The headquarters of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN is located in BREST (29200), in the department Finistere.

Where to find the tax return of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN ?

The tax return of COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN operate?

COMPLEXE AQUATIQUE DE L OCEAN operates in the sector Gestion d'installations sportives (NAF code 93.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.