COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R : revenue, balance sheet and financial ratios

COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R is a French company founded 13 years ago, specialized in the sector Restauration traditionnelle. Based in ANDREZIEUX-BOUTHEON (42160), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 2.4 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R (SIREN 791853096)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 2 427 805 € 2 398 066 € 2 076 084 € 1 301 342 € 1 220 992 € 1 970 780 € 1 901 989 € N/C N/C
Nettoergebnis 146 833 € 91 061 € 69 588 € -96 997 € -111 084 € 44 006 € 8 924 € 60 741 € 32 649 €
EBITDA 158 793 € 103 197 € 107 809 € -68 098 € -82 494 € 64 329 € 31 531 € N/C N/C
Nettomarge 6.0% 3.8% 3.4% -7.5% -9.1% 2.2% 0.5% N/C N/C

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2024 erzielt COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R einen Umsatz von 2.4 Mio€. Der Umsatz wächst über 9 Jahre positiv (CAGR: +4.2%). Vs 2023: +1%. Nach Abzug des Verbrauchs (753 k€) beträgt die Bruttomarge 1.7 Mio€, d.h. eine Rate von 69%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 159 k€, was 6.5% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +2.2 Punkte. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 147 k€, d.h. 6.0% des Umsatzes.

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

2 427 805 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

1 674 584 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

158 793 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

153 570 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

146 833 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

6.5%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 320%. Kritische Situation: Die Schulden übersteigen das Eigenkapital erheblich. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 14%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 3.4 Jahre Cashflow braucht. Diese Kennzahl bleibt innerhalb der üblichen Bankstandards. Der Cashflow beträgt 6.2% des Umsatzes. Zufriedenstellendes Niveau, das eine teilweise Finanzierung des Wachstums ermöglicht.

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

320.16%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

13.966%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

6.219%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

3.442

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

19.7%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
320.16 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.4
Méd: 28.49
Q3: 113.46
Average +50 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von COMPAGNIE STEPHANOISE DE ... (320.16). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
13.97% 2024
2022
2023
2024
Q1: 4.95%
Méd: 29.52%
Q3: 55.07%
Average +9 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von COMPAGNIE STEPHANOISE DE ... (14.0%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
3.44 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.55 ans
Q3: 2.88 ans
Average

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von COMPAGNIE STEPHANOISE DE ... (3.4 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 159.06. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 3.0x. Die Finanzaufwendungen werden vom Betrieb angemessen gedeckt.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

159.065

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

2.955

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
159.06 2024
2022
2023
2024
Q1: 62.72
Méd: 130.92
Q3: 251.33
Gut +12 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von COMPAGNIE STEPHANOISE DE ... (159.06). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
2.96x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.65x
Q3: 5.46x
Gut -13 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von COMPAGNIE STEPHANOISE DE ... (3.0x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 34 Tage. Lieferantenfrist: 63 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 49 Tage. Der WCR repräsentiert 74 Tage Umsatz.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

497 991 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

34 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

63 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

49 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

74 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R

Positionnement de COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R dans son secteur

Vergleich mit der Branche Restauration traditionnelle

Bewertungsschätzung

Based on 698 transactions of similar company sales in 2024, the value of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R is estimated at 1 047 820 € (range 554 142€ - 1 916 234€). With an EBITDA of 158 793€, the sector multiple of 5.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.57x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
698 transactions
554k€ 1047k€ 1916k€
1 047 820 € Range: 554 142€ - 1 916 234€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
158 793 € × 5.4x
Estimation 857 137 €
422 249€ - 1 685 413€
Revenue Multiple 30%
2 427 805 € × 0.57x
Estimation 1 383 445 €
803 668€ - 2 036 994€
Net Income Multiple 20%
146 833 € × 7.0x
Estimation 1 021 092 €
509 588€ - 2 312 149€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 698 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Compare COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R with other companies in the same sector:

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Frequently asked questions about COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R

What is the revenue of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R ?

The revenue of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R in 2024 is 2.4 M€.

Is COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R profitable?

Yes, COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R generated a net profit of 147 k€ in 2024.

Where is the headquarters of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R ?

The headquarters of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R is located in ANDREZIEUX-BOUTHEON (42160), in the department Loire.

Where to find the tax return of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R ?

The tax return of COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R operate?

COMPAGNIE STEPHANOISE DE RESTAURATION -C.S.R operates in the sector Restauration traditionnelle (NAF code 56.10A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.