COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION : revenue, balance sheet and financial ratios

COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers. Based in COGNAC (16100), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 30.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION (SIREN 394446751)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 30 932 916 € 36 782 288 € 26 138 483 € 25 529 545 € 23 620 368 € 24 489 692 € 23 107 266 € 22 350 669 € 19 762 670 €
Nettoergebnis 19 027 € 790 023 € 751 460 € 211 443 € -140 818 € 54 996 € -418 492 € -131 540 € -558 913 €
EBITDA 423 832 € 929 080 € 299 054 € 376 808 € 496 133 € 319 825 € 385 731 € 590 884 € 536 330 €
Nettomarge 0.1% 2.1% 2.9% 0.8% -0.6% 0.2% -1.8% -0.6% -2.8%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2024 erzielt COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION einen Umsatz von 30.9 Mio€. Im Zeitraum 2016-2024 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +5.8%. Deutlicher Rückgang von -16% vs 2023. Nach Abzug des Verbrauchs (26.6 Mio€) beträgt die Bruttomarge 4.3 Mio€, d.h. eine Rate von 14%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 424 k€, was 1.4% des Umsatzes entspricht. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 19 k€, d.h. 0.1% des Umsatzes.

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

30 932 916 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

4 304 721 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

423 832 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

148 333 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

19 027 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

1.4%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 381%. Kritische Situation: Die Schulden übersteigen das Eigenkapital erheblich. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 14%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 46.8 Jahre Cashflow braucht. Über 7 Jahre hinaus betrachten Banken das Kreditrisiko im Allgemeinen als hoch. Der Cashflow beträgt 0.8% des Umsatzes.

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

380.57%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

13.732%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

0.751%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

46.75

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

34.5%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
380.57 2024
2022
2023
2024
Q1: 4.09
Méd: 38.32
Q3: 128.11
Average

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von COGNAC AUTOMOBILES DISTRI... (380.57). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
13.73% 2024
2022
2023
2024
Q1: 10.8%
Méd: 27.26%
Q3: 53.13%
Average

Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von COGNAC AUTOMOBILES DISTRI... (13.7%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
46.75 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.37 ans
Méd: 0.21 ans
Q3: 3.53 ans
Beobachten

Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das rückzahlungsfähigkeit von COGNAC AUTOMOBILES DISTRI... (46.8 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine lange Dauer kann auf hohe Verschuldung im Verhältnis zur Rückzahlungskapazität hinweisen.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 263.37. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 120.0x. Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen sehr weitgehend.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

263.368

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

120.003

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
263.37 2024
2022
2023
2024
Q1: 132.95
Méd: 200.57
Q3: 385.86
Gut +8 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von COGNAC AUTOMOBILES DISTRI... (263.37). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Zinsdeckung
120.0x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 2.15x
Q3: 25.07x
Ausgezeichnet

Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das zinsdeckung von COGNAC AUTOMOBILES DISTRI... (120.0x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Hohe Deckung bedeutet, dass Finanzaufwendungen die Rentabilität wenig belasten.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 7 Tage. Lieferantenfrist: 75 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 68 Tage des Betriebszyklus. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 88 Tage. Der WCR repräsentiert 193 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2016-2024 stieg der WCR um +58%.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

16 586 230 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

7 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

75 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

88 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

193 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION

Positionnement de COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION dans son secteur

Vergleich mit der Branche Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers

Bewertungsschätzung

Based on 148 transactions of similar company sales in 2024, the value of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION is estimated at 1 840 312 € (range 812 398€ - 3 167 028€). With an EBITDA of 423 832€, the sector multiple of 1.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.16x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
148 transactions
812k€ 1840k€ 3167k€
1 840 312 € Range: 812 398€ - 3 167 028€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
423 832 € × 1.6x
Estimation 683 737 €
254 431€ - 1 018 008€
Revenue Multiple 30%
30 932 916 € × 0.16x
Estimation 4 961 722 €
2 266 091€ - 8 754 988€
Net Income Multiple 20%
19 027 € × 2.6x
Estimation 49 638 €
26 779€ - 157 642€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 148 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION

What is the revenue of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION ?

The revenue of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION in 2024 is 30.9 M€.

Is COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION profitable?

Yes, COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION generated a net profit of 19 k€ in 2024.

Where is the headquarters of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION ?

The headquarters of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION is located in COGNAC (16100), in the department Charente.

Where to find the tax return of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION ?

The tax return of COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION operate?

COGNAC AUTOMOBILES DISTRIBUTION operates in the sector Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers (NAF code 45.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.