CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT is a French company founded 69 years ago, specialized in the sector Fonds de placement et entités financières similaires. Based in MARSEILLE 6EME (13006), this company of category GE shows in 2025 a revenue of 64 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT (SIREN 057800575)
Kennzahl 2025 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 64 500 € 39 398 € 6 000 € 6 000 € 3 000 € 11 000 € 11 000 € 11 000 € 21 000 €
Nettoergebnis 9 485 881 € 8 962 179 € -7 743 964 € 6 340 615 € -6 004 128 € 886 660 € -3 537 047 € -1 177 800 € -573 932 €
EBITDA -38 250 € -83 481 € -88 592 € -96 649 € -85 536 € -95 912 € -58 195 € -40 186 € -15 694 €
Nettomarge 14706.8% 22747.8% -129066.1% 105676.9% -200137.6% 8060.5% -32155.0% -10707.3% -2733.0%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2025 erzielt CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT einen Umsatz von 64 k€. Im Zeitraum 2016-2025 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +13.3%. Vs 2023, Wachstum von +64% (39 k€ -> 64 k€). Nach Abzug des Verbrauchs (0 €) beträgt die Bruttomarge 64 k€, d.h. eine Rate von 100%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht -38 k€, was -59.3% des Umsatzes entspricht. Positiver Schereneffekt: EBITDA-Marge verbessert sich um +152.6 Punkte. Negatives EBITDA bedeutet, dass der Betrieb die laufenden Kosten nicht deckt. Das Nettoergebnis beträgt 9.5 Mio€, d.h. 14706.8% des Umsatzes.

Umsatz (2025) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

64 500 €

Bruttomarge (2025) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

64 500 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-38 250 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-37 877 €

Nettoergebnis (2025) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

9 485 881 €

EBITDA-Marge (2025) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-59.3%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 34%. Die Verschuldung bleibt unter Kontrolle. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 48%. Diese hohe Autonomie bedeutet, dass das Unternehmen den Großteil seiner Vermögenswerte durch Eigenkapital finanziert.

Verschuldungsgrad (2025) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

34.213%

Finanzielle Autonomie (2025) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

47.587%

Cashflow / Umsatz (2025) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-1759.778%

Rückzahlungsfähigkeit (2025) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-30.182

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
34.21 2025
2022
2023
2025
Q1: 0.14
Méd: 27.24
Q3: 146.28
Average +27 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von CEPAC INVESTISSEMENT ET D... (34.21). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
47.59% 2025
2022
2023
2025
Q1: 17.38%
Méd: 54.75%
Q3: 87.41%
Average +20 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von CEPAC INVESTISSEMENT ET D... (47.6%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.

Rückzahlungsfähigkeit
-30.18 ans 2025
2022
2023
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.77 ans
Q3: 6.12 ans
Ausgezeichnet -50 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2025 liegt in den unteren 25% der Branche, was positiv ist das rückzahlungsfähigkeit von CEPAC INVESTISSEMENT ET D... (-30.2 an). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine kurze Kapazität spiegelt kontrollierte Schulden und gute Cashflow-Generierung wider.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 10.39. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden.

Liquiditätsquote (2025) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

10.388

Zinsdeckung (2025) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-25136.546

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
10.39 2025
2022
2023
2025
Q1: 159.67
Méd: 1116.63
Q3: 6512.12
Beobachten

Im Jahr 2025 liegt in den unteren 25% der Branche das liquiditätsquote von CEPAC INVESTISSEMENT ET D... (10.39). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis unter 1 kann auf potenzielle Liquiditätsspannungen hinweisen.

Zinsdeckung
-25136.55x 2025
2022
2023
2025
Q1: -191.54x
Méd: -25.42x
Q3: 0.0x
Beobachten

Im Jahr 2025 liegt in den unteren 25% der Branche das zinsdeckung von CEPAC INVESTISSEMENT ET D... (-25136.5x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Geringe Deckung kann auf Empfindlichkeit gegenüber Zins- oder Einkommensschwankungen hinweisen.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 0 Tage. Lieferantenfrist: 229 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 229 Tage des Betriebszyklus. WCR ist negativ (-423560 Tage): Der Betrieb generiert strukturell Liquidität. Bemerkenswerte WCR-Verbesserung über den Zeitraum (-190%), Freisetzung von Liquidität.

Operatives Working Capital (2025) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

-75 887 896 €

Kundenforderungen (2025) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

0 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2025) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

229 j

Lagerumschlag (2025) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2025) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

-423560 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT

Positionnement de CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT dans son secteur

Vergleich mit der Branche Fonds de placement et entités financières similaires

Bewertungsschätzung

Based on 170 transactions of similar company sales (all years), the value of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT is estimated at 39 362 741 € (range 24 400 505€ - 61 210 844€). The price/revenue ratio is 0.71x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
170 transactions
24400k€ 39362k€ 61210k€
39 362 741 € Range: 24 400 505€ - 61 210 844€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
64 500 € × 0.71x
Estimation 45 736 €
30 569€ - 53 448€
Net Income Multiple 20%
9 485 881 € × 10.4x
Estimation 98 338 249 €
60 955 411€ - 152 946 938€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 170 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT

What is the revenue of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT ?

The revenue of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT in 2025 is 64 k€.

Is CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT profitable?

Yes, CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT generated a net profit of 9.5 M€ in 2025.

Where is the headquarters of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT ?

The headquarters of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT is located in MARSEILLE 6EME (13006), in the department Bouches-du-Rhone.

Where to find the tax return of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT ?

The tax return of CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT operate?

CEPAC INVESTISSEMENT ET DEVELOPPEMENT operates in the sector Fonds de placement et entités financières similaires (NAF code 64.30Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.