CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL : revenue, balance sheet and financial ratios

CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée . Based in HERLIES (59134), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 47 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL (SIREN 793263005)
Kennzahl 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Umsatz 46 771 € 45 761 € N/C 56 546 € 40 812 € 92 754 € 76 098 € 91 368 €
Nettoergebnis -101 152 € 3 292 € -19 210 € 23 318 € -22 555 € 2 610 € 36 219 € 32 321 €
EBITDA -14 182 € -1 814 € -3 477 € 23 252 € -44 387 € -26 914 € -11 466 € -15 044 €
Nettomarge -216.3% 7.2% N/C 41.2% -55.3% 2.8% 47.6% 35.4%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2024, CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL achieves revenue of 47 k€. Revenue is declining over the period 2017-2024 (CAGR: -9.1%). Vs 2023: +2%. After deducting consumption (0 €), gross margin stands at 47 k€, i.e. a rate of 100%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches -14 k€, representing -30.3% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (+2%), EBITDA varies by -682%, reducing margin by 26.4 pts. This reflects costs rising faster than revenue. Negative EBITDA means operations do not cover current expenses: concerning situation. Net income is negative at -101 k€ (-216.3% of revenue), which will impact equity.

Umsatz (2024) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

46 771 €

Bruttomarge (2024) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

46 771 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

-14 182 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

-28 486 €

Nettoergebnis (2024) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

-101 152 €

EBITDA-Marge (2024) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

-30.3%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 0%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 97%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength.

Verschuldungsgrad (2024) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

0.097%

Finanzielle Autonomie (2024) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

96.531%

Cashflow / Umsatz (2024) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

-195.916%

Rückzahlungsfähigkeit (2024) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

-0.007

Anlagenaltersquote (2024) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

84.7%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL

Positionnement sectoriel

Debt ratio
0.1 2024
2022
2023
2024
Q1: -3.79
Méd: 0.16
Q3: 69.98
Good

In 2024, the debt ratio of CENTRE D'EXPLOITATION ET ... (0.10) ranks below the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. This controlled position reflects prudent management.

Financial autonomy
96.53% 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0%
Méd: 9.22%
Q3: 47.63%
Excellent

In 2024, the financial autonomy of CENTRE D'EXPLOITATION ET ... (96.5%) ranks in the top 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. High autonomy reflects financial independence and ability to absorb shocks.

Repayment capacity
-0.01 years 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.19 years
Méd: 0.0 years
Q3: 2.6 years
Good +24 pts über 3 Jahre

In 2024, the repayment capacity of CENTRE D'EXPLOITATION ET ... (-0.01) ranks below the median of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. This controlled position reflects prudent management.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 1714.99. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Liquiditätsquote (2024) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

1714.989

Zinsdeckung (2024) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

-572.5

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
1714.99 2024
2022
2023
2024
Q1: 33.0
Méd: 119.82
Q3: 327.59
Excellent

In 2024, the liquidity ratio of CENTRE D'EXPLOITATION ET ... (1714.99) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
-572.5x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 3.06x
Watch

In 2024, the interest coverage of CENTRE D'EXPLOITATION ET ... (-572.5x) ranks in the bottom 25% of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. Low coverage may indicate fragility to rate or income variations.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 0 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 2 days. Favorable situation: supplier credit is longer than customer credit by 2 days. Overall, WCR represents 64 days of revenue, i.e. 8 k€ to permanently finance. Over 2017-2024, WCR increased by +254%, requiring additional financing.

Operatives Working Capital (2024) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

8 252 €

Kundenforderungen (2024) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

0 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2024) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

2 j

Lagerumschlag (2024) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

0 j

Working Capital in Umsatztagen (2024) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

64 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL

Positionnement de CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL dans son secteur

Vergleich mit der Branche Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée

Bewertungsschätzung

Based on 261 transactions of similar company sales (all years), the value of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL is estimated at 34 962 € (range 23 872€ - 63 629€). The price/revenue ratio is 0.75x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
261 transactions
23k€ 34k€ 63k€
34 962 € Range: 23 872€ - 63 629€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
46 771 € × 0.75x = 34 963 €
Range: 23 873€ - 63 630€

Only this financial indicator is available for this company.

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 261 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL

What is the revenue of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL ?

The revenue of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL in 2024 is 47 k€.

Is CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL profitable?

CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL ?

The headquarters of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL is located in HERLIES (59134), in the department Nord.

Where to find the tax return of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL ?

The tax return of CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL operate?

CENTRE D'EXPLOITATION ET DE GESTION D'ETABLISSEMENTS DE LOISIRS - CEGEL operates in the sector Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée (NAF code 55.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.