CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE : revenue, balance sheet and financial ratios

CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is a French company founded 126 years ago, specialized in the sector Vinification. Based in SAINT-MARCEL-D'ARDECHE (07700), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 3.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE (SIREN 776267460)
Kennzahl 2023 2022 2021 2020 2018 2017 2016
Umsatz 3 194 499 € 3 731 513 € 3 419 708 € 3 291 085 € 3 422 001 € 2 886 546 € 3 174 096 €
Nettoergebnis 617 € 1 630 € 520 € -21 414 € 25 727 € -16 753 € 2 628 €
EBITDA 182 933 € 158 895 € 186 482 € 122 480 € 189 085 € 160 939 € 166 349 €
Nettomarge 0.0% 0.0% 0.0% -0.7% 0.8% -0.6% 0.1%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

In 2023, CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE achieves revenue of 3.2 M€. Revenue is growing positively over 7 years (CAGR: +0.1%). Significant drop of -14% vs 2022. After deducting consumption (1.4 M€), gross margin stands at 1.8 M€, i.e. a rate of 57%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 183 k€, representing 5.7% of revenue. The operating margin remains fragile, requiring cost vigilance. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 617 €, i.e. 0.0% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Umsatz (2023) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

3 194 499 €

Bruttomarge (2023) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

1 831 248 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

182 933 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

10 866 €

Nettoergebnis (2023) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

617 €

EBITDA-Marge (2023) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

5.7%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 185%. Critical situation: debt significantly exceeds equity, severely limiting borrowing capacity and exposing the company to default risk. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 33%. The balance between equity and debt is satisfactory. Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 20.0 years of cash flow to repay all financial debt. Beyond 7 years, banks generally consider credit risk as high. Cash flow represents 5.2% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment. Satisfactory level allowing partial financing of growth.

Verschuldungsgrad (2023) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

184.562%

Finanzielle Autonomie (2023) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

32.749%

Cashflow / Umsatz (2023) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

5.174%

Rückzahlungsfähigkeit (2023) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

19.952

Anlagenaltersquote (2023) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

30.6%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement sectoriel

Debt ratio
184.56 2023
2021
2022
2023
Q1: 18.45
Méd: 54.65
Q3: 124.04
Watch +33 pts über 3 Jahre

In 2023, the debt ratio of CELLIER DES GORGES DE L'A... (184.56) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A high ratio may indicate excessive dependence on external financing.

Financial autonomy
32.75% 2023
2021
2022
2023
Q1: 25.93%
Méd: 37.63%
Q3: 51.47%
Average +16 pts über 3 Jahre

In 2023, the financial autonomy of CELLIER DES GORGES DE L'A... (32.8%) ranks below the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. An improvement would strengthen the competitive position.

Repayment capacity
19.95 years 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.7 years
Méd: 4.74 years
Q3: 12.27 years
Watch +28 pts über 3 Jahre

In 2023, the repayment capacity of CELLIER DES GORGES DE L'A... (19.95) ranks in the top 25% of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A long duration may signal heavy debt relative to repayment capacity.

Liquiditätskennzahlen

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 1305.31. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months. The interest coverage ratio (= EBIT / Interest expenses) is 5.9x. Operating income very largely covers interest expenses: high safety margin.

Liquiditätsquote (2023) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

1305.314

Zinsdeckung (2023) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

5.931

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
1305.31 2023
2021
2022
2023
Q1: 143.53
Méd: 208.47
Q3: 509.09
Excellent +58 pts über 3 Jahre

In 2023, the liquidity ratio of CELLIER DES GORGES DE L'A... (1305.31) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
5.93x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.87x
Méd: 4.86x
Q3: 12.52x
Good +6 pts über 3 Jahre

In 2023, the interest coverage of CELLIER DES GORGES DE L'A... (5.9x) ranks above the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. This comfortable position offers an appreciable safety margin.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 46 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 20 days. The company must finance 26 days of gap between collections and payments. Inventory turnover is 280 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. Overall, WCR represents 326 days of revenue, i.e. 2.9 M€ to permanently finance.

Operatives Working Capital (2023) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

2 892 970 €

Kundenforderungen (2023) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

46 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2023) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

20 j

Lagerumschlag (2023) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

280 j

Working Capital in Umsatztagen (2023) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

326 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement de CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE dans son secteur

Vergleich mit der Branche Vinification

Bewertungsschätzung

Based on 55 transactions of similar company sales (all years), the value of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is estimated at 580 747 € (range 304 763€ - 1 422 115€). With an EBITDA of 182 933€, the sector multiple of 2.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.34x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
55 tx
304k€ 580k€ 1422k€
580 747 € Range: 304 763€ - 1 422 115€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
182 933 € × 2.8x
Estimation 503 582 €
250 076€ - 1 265 302€
Revenue Multiple 30%
3 194 499 € × 0.34x
Estimation 1 095 850 €
598 705€ - 2 629 701€
Net Income Multiple 20%
617 € × 1.6x
Estimation 1 007 €
568€ - 2 772€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 55 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

What is the revenue of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The revenue of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE in 2023 is 3.2 M€.

Is CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE profitable?

Yes, CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE generated a net profit of 617€ in 2023.

Where is the headquarters of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The headquarters of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is located in SAINT-MARCEL-D'ARDECHE (07700), in the department Ardeche.

Where to find the tax return of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The tax return of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE operate?

CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE operates in the sector Vinification (NAF code 11.02B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.