SIREN : 392026886
CAPHORN is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Hypermarchés. Based in ESPALION (12500), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 31.6 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Data updated on 2026-05-02
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy
| Kennzahl | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | 31 574 956 € | 30 611 819 € | 28 397 057 € | 26 507 751 € | 24 136 534 € | 23 228 431 € | 22 206 556 € | 21 518 901 € |
| Nettoergebnis | 741 242 € | 529 482 € | 505 183 € | 372 788 € | 336 993 € | 290 988 € | 334 511 € | 402 483 € |
| EBITDA | 1 736 409 € | 1 349 967 € | 1 330 385 € | 1 179 234 € | 1 146 856 € | 911 154 € | 808 101 € | 797 580 € |
| Nettomarge | 2.3% | 1.7% | 1.8% | 1.4% | 1.4% | 1.3% | 1.5% | 1.9% |
Im Jahr 2024 erzielt CAPHORN einen Umsatz von 31.6 Mio€. Der Umsatz wächst über 8 Jahre positiv (CAGR: +4.9%). Vs 2023: +3%. Nach Abzug des Verbrauchs (23.7 Mio€) beträgt die Bruttomarge 7.9 Mio€, d.h. eine Rate von 25%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 1.7 Mio€, was 5.5% des Umsatzes entspricht. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis beträgt 741 k€, d.h. 2.3% des Umsatzes.
31 574 956 €
7 894 959 €
1 736 409 €
1 157 663 €
741 242 €
5.5%
Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 86%. Der Verschuldungsgrad ist hoch: Der Verhandlungsspielraum mit Banken ist reduziert. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 31%. Das Gleichgewicht zwischen Eigenkapital und Schulden ist zufriedenstellend. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 1.6 Jahre Cashflow braucht. Diese kurze Periode zeigt eine ausgezeichnete Schuldentragfähigkeit. Der Cashflow beträgt 4.1% des Umsatzes.
85.707%
30.673%
4.127%
1.649
40.8%
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von CAPHORN (85.71). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.
Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von CAPHORN (30.7%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.
Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von CAPHORN (1.6 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Diese kontrollierte Position spiegelt umsichtiges Management wider.
Die Liquiditätsquote beträgt 115.29. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 4.6x. Die Finanzaufwendungen werden vom Betrieb angemessen gedeckt.
115.294
4.567
Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das liquiditätsquote von CAPHORN (115.29). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von CAPHORN (4.6x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.
Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 1 Tage. Lieferantenfrist: 30 Tage. Günstige Situation. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 17 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 9 Tage Umsatz. Bemerkenswerte WCR-Verbesserung über den Zeitraum (-24%), Freisetzung von Liquidität.
745 800 €
1 j
30 j
17 j
9 j
Based on 551 transactions of similar company sales in 2024, the value of CAPHORN is estimated at 7 146 345 € (range 3 004 311€ - 14 693 423€). With an EBITDA of 1 736 409€, the sector multiple of 4.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.23x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Ajustez les pondérations selon votre analyse
This estimate is based on the analysis of 551 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Compare CAPHORN with other companies in the same sector:
The revenue of CAPHORN in 2024 is 31.6 M€.
Yes, CAPHORN generated a net profit of 741 k€ in 2024.
The headquarters of CAPHORN is located in ESPALION (12500), in the department Aveyron.
The tax return of CAPHORN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
CAPHORN operates in the sector Hypermarchés (NAF code 47.11F). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.