ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR : revenue, balance sheet and financial ratios
ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR is a French company
founded 20 years ago,
specialized in the sector Gestion d'installations sportives.
Based in SAINT-CONTEST (14280),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 15.8 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Im Jahr 2024 erzielt ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR einen Umsatz von 15.8 Mio€. Der Umsatz wächst über 9 Jahre positiv (CAGR: +1.7%). Leichter Rückgang von -5% vs 2023. Nach Abzug des Verbrauchs (230 k€) beträgt die Bruttomarge 15.5 Mio€, d.h. eine Rate von 99%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 1.1 Mio€, was 7.1% des Umsatzes entspricht. Die operative Marge bleibt fragil und erfordert Kostenwachsamkeit. Das Nettoergebnis ist negativ bei -270 k€ (-1.7% des Umsatzes).
Umsatz (2024)
?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion
15 764 908 €
Bruttomarge (2024)
?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz
15 534 654 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit
1 121 825 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen
598 082 €
Nettoergebnis (2024)
?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Anzeigen :
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Aktiva
Chargement des données...
Poste
Brutto
Abschr.
Netto
%
Entwicklung
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Passiva
Chargement des données...
Poste
Jahr
%
Entwicklung
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Solvenz- und Verschuldungskennzahlen
Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 2001%. Kritische Situation: Die Schulden übersteigen das Eigenkapital erheblich. Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 2%. Geringe Autonomie: Das Unternehmen ist stark von externer Finanzierung abhängig. Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 11.8 Jahre Cashflow braucht. Über 7 Jahre hinaus betrachten Banken das Kreditrisiko im Allgemeinen als hoch. Der Cashflow beträgt 6.3% des Umsatzes. Zufriedenstellendes Niveau, das eine teilweise Finanzierung des Wachstums ermöglicht.
Verschuldungsgrad (2024)
?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible 50-100% : Moderat > 100% : Hoch
2001.385%
Finanzielle Autonomie (2024)
?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Entwicklung der Solvenzkennzahlen ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Verschuldungsgrad
178.994
220.341
190.81
249.128
428.859
571.395
366.849
1411.938
2001.385
Finanzielle Autonomie
17.498
17.016
20.697
15.336
11.729
7.664
8.082
3.308
2.436
Rückzahlungsfähigkeit
6.033
4.509
4.003
3.689
9.97
13.065
3.023
8.528
11.751
Cashflow / Umsatz
4.194%
8.861%
10.885%
9.75%
8.898%
4.962%
9.75%
7.641%
6.296%
Positionnement sectoriel
Verschuldungsgrad
2001.382024
2022
2023
2024
Q1: -17.37
Méd: 5.02
Q3: 92.31
Beobachten
Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das verschuldungsgrad von ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR (2001.38). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Ein hohes Verhältnis kann auf übermäßige Abhängigkeit von externer Finanzierung hinweisen.
Finanzielle Autonomie
2.44%2024
2022
2023
2024
Q1: -7.03%
Méd: 15.52%
Q3: 43.64%
Average
Im Jahr 2024 liegt unter dem Median der Branche das finanzielle autonomie von ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR (2.4%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Eine Verbesserung würde die Wettbewerbsposition stärken.
Rückzahlungsfähigkeit
11.75 ans2024
2022
2023
2024
Q1: -0.23 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 2.12 ans
Beobachten
Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das rückzahlungsfähigkeit von ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR (11.8 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine lange Dauer kann auf hohe Verschuldung im Verhältnis zur Rückzahlungskapazität hinweisen.
Liquiditätskennzahlen
Die Liquiditätsquote beträgt 219.35. Das Unternehmen verfügt über 2€ liquide Mittel für jeden 1€ kurzfristiger Schulden. Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 344.5x. Das Betriebsergebnis deckt die Zinsaufwendungen sehr weitgehend.
Liquiditätsquote (2024)
?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut 1-1.5 : Angemessen < 1 : Risque de liquidité
219.352
Zinsdeckung (2024)
?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Entwicklung der Liquiditätskennzahlen ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Liquiditätsquote
172.544
204.258
246.193
198.928
257.015
201.458
174.39
220.921
219.352
Zinsdeckung
8.177
143.558
55.855
31.272
48.408
36.042
59.154
206.445
344.469
Positionnement sectoriel
Liquiditätsquote
219.352024
2022
2023
2024
Q1: 63.69
Méd: 125.15
Q3: 265.63
Gut+11 pts über 3 Jahre
Im Jahr 2024 liegt über dem Median der Branche das liquiditätsquote von ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR (219.35). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.
Zinsdeckung
344.47x2024
2022
2023
2024
Q1: -0.43x
Méd: 0.07x
Q3: 7.49x
Ausgezeichnet
Im Jahr 2024 liegt in den oberen 25% der Branche das zinsdeckung von ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR (344.5x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Hohe Deckung bedeutet, dass Finanzaufwendungen die Rentabilität wenig belasten.
Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen
Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 99 Tage. Lieferantenfrist: 175 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 76 Tage des Betriebszyklus. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 2 Tage. Schneller Umschlag, Zeichen guter Bestandsführung. Der WCR repräsentiert 406 Tage Umsatz. Im Zeitraum 2016-2024 stieg der WCR um +299%.
Operatives Working Capital (2024)
?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität
175 j
Lagerumschlag (2024)
?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag
2 j
Working Capital in Umsatztagen (2024)
?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management
406 j
Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR
Visualisierung erstellt mit numbers.finance Sources : INPI & BCE - Anpassungen : Ministère de l'Économie
Kennzahl
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
4 458 220 €
4 853 574 €
4 580 899 €
5 449 278 €
8 105 226 €
12 026 241 €
9 195 346 €
18 562 318 €
17 787 546 €
Lagerumschlag (Tage)
3
3
3
2
4
3
2
2
2
Crédit clients (jours)
48
67
65
63
157
175
113
126
99
Crédit fournisseurs (jours)
130
167
155
138
218
216
159
189
175
Positionnement de ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR dans son secteur
Vergleich mit der Branche Gestion d'installations sportives
Bewertungsschätzung
Based on 73 transactions of similar company sales
(all years),
the value of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR is estimated at
6 206 675 €
(range 2 676 277€ - 9 964 026€).
With an EBITDA of 1 121 825€, the sector multiple of 4.0x is applied.
The price/revenue ratio is 0.57x
(in line with sector norms).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
73 tx
2676k€6206k€9964k€
6 206 675 €Range: 2 676 277€ - 9 964 026€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
1 121 825 €×4.0x
Estimation4 525 772 €
2 576 625€ - 7 227 544€
Revenue Multiple30%
15 764 908 €×0.57x
Estimation9 008 182 €
2 842 363€ - 14 524 830€
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 73 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR
What is the revenue of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR ?
The revenue of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR in 2024 is 15.8 M€.
Is ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR profitable?
ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR recorded a net loss in 2024.
Where is the headquarters of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR ?
The headquarters of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR is located in SAINT-CONTEST (14280), in the department Calvados.
Where to find the tax return of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR ?
The tax return of ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR operate?
ACTION DEVELOPPEMENT LOISIR operates in the sector Gestion d'installations sportives (NAF code 93.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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